Юридическая компания Amond & Smith
Юридическая компания Amond&Smith Ltd
Честно. Консервативно. Конфиденциально.
Основана в 2002 году

Честно. Консервативно. Конфиденциально.

  • Лидер рейтинга

  • В числе лучших компаний рейтинга

Совместно с Адвокатским бюро

Москва
Санкт-Петербург
Киев
Никосия (Кипр)
E-mail
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А
(рядом с м. Полянка)
Дубай (ОАЭ)
Москва
Никосия (Кипр)
Санкт-Петербург
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А

En

14

июля

2021

Налоговая служба США требует раскрытия данных клиентов от 40 банков Швейцарии

28 июня 2021 года Федеральная налоговая служба Швейцарии опубликовала список 40 банковских учреждений, фидуциарных учреждений и страховых компаний, обязанных раскрывать данные своих американских клиентов.

Это действие обусловлено административным запросом Налогового управления США (IRS) в рамках кооперации между Швейцарией и США по имплементации FATCA (Закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам).

Теперь у американских клиентов швейцарских банков есть 20 дней, чтобы выразить свое мнение о передаче их личных данных в IRS. По прошествии этого срока налоговые органы Швейцарии будут обязаны принять финальное решение о передаче данных.

Соглашение между США и Швейцарией о сотрудничестве по имплементации FATCA вступило в силу в 2014 году. FATCA (Закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам) действует с 2010 года и требует от иностранных банков раскрытия информации об активах и средствах, которые принадлежат американским гражданам и резидентам и которые не были задекларированы в США.

В рамках соглашения швейцарские финансовые институты сообщают информацию о банковских счетах и транзакциях, связанных с американскими гражданами и резидентами, напрямую в налоговую службу США с согласия американских клиентов.

При отсутствии согласия клиента налоговые органы США запрашивают информацию посредством обычного административного запроса.

Однако, как известно, это не первый опыт Швейцарии в выдаче США данных об американских клиентах. Еще в 2010 году в рамках уголовного расследования, инициированного Министерством юстиции США, парламент Швейцарии одобрил передачу данных более 4 000 клиентов швейцарских банков - граждан США, которые подозревались в уклонении от уплаты налогов.

Более того, налоговое расследование и последующие штрафы Министерства юстиции США, наложенные на один из старейших банков Швейцарии (Wegelin &Co), повлекли его крах в 2013 году.

Поэтому сегодня тенденция к прозрачности и обмену данными актуальна практически для любого института, даже для такого неприступного, как швейцарский банк.

Связанные публикации и мероприятия


контакты пресс-службы:
Телефон
+7 (495) 419-16-23
Есть вопросы? Свяжитесь с нами:
Телефон
Компания Amond & Smith Ltd
Режим работы
,
сб. – вс. – нерабочие дни
119180, Россия, Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А