English
Честно. Консервативно. Конфиденциально.
Зимянин Михаил Владимирович
Сыров Антон Павлович
Фокин Владимир Маратович
Качура Валерия Владимировна
Костоваров Алексей Сергеевич
Чепуренко Дмитрий Васильевич
Корнев Михаил Васильевич
Сытько Арина Федоровна
Гурова Софья Андреевна
Тихоненок Иван Юрьевич
Бондаренко Кирилл Викторович
Сырская Анна Владимировна
Ушмодин Михаил Васильевич
Коренев Максим Викторович
Зайцев Николай Алексеевич
Вербов Максим Дмитриевич
Вандакуров Александр Геворкович
Хайрутдинова Эльза Ралифовна
Санникова Ольга Валерьевна
Кулюпина Александра Александровна
Иванов Станислав Владиславович
Соловьева Дарья Дмитриевна
Мурзина Альбина Альбертовна
14
июля
2021
28 июня 2021 года Федеральная налоговая служба Швейцарии опубликовала список 40 банковских учреждений, фидуциарных учреждений и страховых компаний, обязанных раскрывать данные своих американских клиентов.
Это действие обусловлено административным запросом Налогового управления США (IRS) в рамках кооперации между Швейцарией и США по имплементации FATCA (Закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам).
Теперь у американских клиентов швейцарских банков есть 20 дней, чтобы выразить свое мнение о передаче их личных данных в IRS. По прошествии этого срока налоговые органы Швейцарии будут обязаны принять финальное решение о передаче данных.
Соглашение между США и Швейцарией о сотрудничестве по имплементации FATCA вступило в силу в 2014 году. FATCA (Закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам) действует с 2010 года и требует от иностранных банков раскрытия информации об активах и средствах, которые принадлежат американским гражданам и резидентам и которые не были задекларированы в США.
В рамках соглашения швейцарские финансовые институты сообщают информацию о банковских счетах и транзакциях, связанных с американскими гражданами и резидентами, напрямую в налоговую службу США с согласия американских клиентов.
При отсутствии согласия клиента налоговые органы США запрашивают информацию посредством обычного административного запроса.
Однако, как известно, это не первый опыт Швейцарии в выдаче США данных об американских клиентах. Еще в 2010 году в рамках уголовного расследования, инициированного Министерством юстиции США, парламент Швейцарии одобрил передачу данных более 4 000 клиентов швейцарских банков - граждан США, которые подозревались в уклонении от уплаты налогов.
Более того, налоговое расследование и последующие штрафы Министерства юстиции США, наложенные на один из старейших банков Швейцарии (Wegelin &Co), повлекли его крах в 2013 году.
Поэтому сегодня тенденция к прозрачности и обмену данными актуальна практически для любого института, даже для такого неприступного, как швейцарский банк.
Москва
Киев
Никосия (Кипр)
