Основана в 2002 году

Честно. Консервативно. Конфиденциально.

Москва +7 (495) 419-16-23

E-mail moscow@amondsmith.com

Лидер рейтинга
В числе лучших компаний рейтинга

Совместно с Адвокатским бюро

Москва

+7 (495) 419-16-23
+7 (909) 922-11-30

Санкт-Петербург

+7 (812) 507-98-46

Киев

+38 (044) 498-28-79

Никосия (Кипр)

+357 (22) 00-94-64

E-mail

moscow@amondsmith.com

Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А
(рядом с м. Полянка)

? Задать вопрос

Дубай (ОАЭ)

+971 (52) 625-36-69

Москва

+7 (495) 419-16-23

E-mail

moscow@amondsmith.com

Санкт-Петербург

+7 (812) 507-98-46

Никосия (Кипр)

+357 (22) 25-00-60

Сербия (Белград)

+381 (63) 815-82-14

Армения (Ереван)

+374 (91) 230-155

Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А

Главная
Публикации и мероприятия
Новое валютное регулирование идет по пути либерализации? Мнения государства и бизнеса расходятся

сентября

2019

Новое валютное регулирование идет по пути либерализации? Мнения государства и бизнеса расходятся

2 августа 2019 года подписан закон о внесении изменений в Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее по тексту – «Закон»), предусматривающий ряд важных изменений уже с 1 января 2020 года в отношении, в частности, перечня разрешенных валютных операций.

Аппарат Совета Федерации в своем правовом заключении к законопроекту назвал его положения направленными на либерализацию валютного контроля. Все ли так однозначно? Разберемся в данной статье.

Перечень разрешенных операций

Действующая редакция Закона в статье 12 предусматривает закрытый перечень случаев, когда физические лица — резиденты РФ — могут получать средства от нерезидентов на свои счета в иностранных банках.

Валютными резидентами являются физические лица, являющиеся гражданами РФ, а также постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, иностранные граждане и лица без гражданства.

Текущая редакция Закона предусматривает разный объем обязательств для резидентов, постоянно проживающих в России, и для тех, кто проживает более 183 дней в календарном году за границей. С 1 января 2017 года ограничения, связанные с видами разрешенных операций, относятся лишь к тем резидентам, которые основную часть времени проживают в России (не проводят за границей более 183 дней).

Закон снял какие-либо ограничения при зачислении средств от нерезидентов на счета в банках, расположенных в странах ОЭСР и ФАТФ, при условии участия этих стран в международном автоматическом обмене информацией с РФ (CRS).

Важно заметить, что популярные среди клиентов Кипр и Мальта не относятся к таким странам. Великобритания, в свою очередь, приостановила обмен информацией с Россией.

Законопроект также предусмотрел исключение требования касательно представления отчетов о движении денежных средств по таким счетам, в случае, если сумма зачисленных или списанных средств за отчетный период или остаток по счету на конец отчетного периода не превышают 600 000 рублей, либо эквивалент в валюте.

Таким образом, данные изменения можно отнести к «положительным», что дает возможность прогнозировать упрощение работы резидентов с зарубежными счетами.

Брокерские счета и иные организации финансового рынка. Требования, предусмотренные новой редакцией Закона, применимы теперь не только к банковским счетам, но также и к иным организациям финансового рынка.

В Законе не перечислены виды иных организаций финансового рынка, их перечень оставлен открытым. Однако Федеральная налоговая служба дает комментарии по запросам в отношении разных финансовых институтов. В частности, к таковым ФНС России не относит страховых брокеров.

Профессиональное сообщество единогласно заявило, что брокерские счета попадают под новое регулирование.

К иным организациям финансового рынка, по нашему мнению, можно отнести платежные системы с соответствующими лицензиями, страховые организации, лицензированных трастовых управляющих, инвестиционные фонды и негосударственные пенсионные фонды. Однако вопрос о применении новых правил к данным финансовым организациям остается открытым.

Какие новые обязательства ждут владельцев таких счетов в 2020 году?

Прежде всего, Закон предусмотрел необходимость подачи уведомлений об открытии и закрытии таких счетов, об изменении их реквизитов, а также предоставления отчетов о движении денежных средств. Однако в том случае, если на момент вступления Закона в силу такие счета уже открыты, им не предусмотрено каких-либо переходных положений.

Упомянутое выше исключение в отношении предоставления отчетов о движении денежных средств распространится и на брокерские счета в организациях финансового рынка на территории стран ОЭСР/ФАТФ, осуществляющих обмен информацией с РФ.

Согласно тексту Закона, Центральный банк РФ должен будет определить перечень случаев, когда зачисление и списание средств по таким счетам будет допустимо, что определенно может привести к ограничениям в работе с ними.

Что еще?

Новая редакция Закона «решила» вопрос получения средств за реализацию драгоценных металлов. Допустимо получение средств на счета резидентов, открытые в любых иностранных банках, в виде доходов от реализации драгоценных металлов, но только при условии, что такие доходы выплачиваются в силу требований законодательства иностранного государства.

Некоторые изменения коснулись правил репатриации денежных средств юридическими лицами.

Статья 19 действующей редакции Закона предусматривает строгие правила получения средств резидентами на уполномоченные банковские счета в РФ от нерезидентов по внешнеторговым сделкам за оказанные им услуги и поставленные товары. Новые правила предусматривают поэтапную отмену необходимости репатриации несырьевой экспортной выручки, выраженной в рублях, к 2024 году.

В целом, несмотря на определенные позитивные изменения, профессиональное сообщество определяет характер законопроекта как спорный. Всеми ожидаемого снижения размера штрафа за незаконные валютные операции не произошло. Брокерские счета, в отношении которых позиция длительное время была достаточно спорной, попали под российское валютное регулирование. Центральному банку РФ предстоит уточнить требования в отношении разрешенных операций по счетам иных организаций финансового рынка, чего на настоящий момент не произошло. Всё это добавляет некой неопределенности в оценке изменений валютного законодательства.

[" "," "," "," "," ","10 10 2024","25 03 2020","02 02 2023"," "," "," ","19 08 2017"," ","28 03 2018","24 04 2025","10 04 2024","09 10 2018","27 08 2025","19 06 2017"," ","20 07 2023"," "," ","22 04 2021","07 10 2020","15 04 2025","27 10 2022","28 10 2020","24 04 2025"," ","23 11 2023","07 04 2021","11 08 2021","18 05 2023"," ","26 05 2022","28 07 2022","19 11 2020","05 09 2024","27 03 2015","24 08 2023","11 11 2021","10 07 2025","23 09 2020","29 08 2024","27 01 2022","10 11 2022","18 07 2024","11 04 2024","16 03 2023","30 06 2021","31 08 2023","29 06 2023","01 03 2025","02 12 2021","16 12 2021"," "," "," "," "," "," "," "," ","24 07 2020"," "," "," ","28 04 2018"," "," ","13 12 2024"," "," "," ","18 03 2015","24 09 2013","08 07 2010"," "," "," "," "," "," ","30 05 2018"," "," "," "," "," ","12 10 2023","21 04 2020","26 01 2023"," "," "," "," "," ","25 03 2006"," "," "," "," "," ","09 04 2020"," "," "," "," ","02 10 2019"," "," ","08 08 2004"," "," "," "," "," "," ","26 02 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","29 07 2020"," "," "," "," "," "," ","20 05 2025"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","01 08 2019"," "," "," ","13 02 2025"," "," "," "," "," ","06 03 2025"," "," ","07 09 2023","29 09 2021","27 09 2021","05 10 2023","20 02 2024"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","09 07 2020"," "," "," "," "," ","09 10 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","28 04 2017"," ","15 11 2019"," "," "," "," "," "," "," "," ","10 04 2012"," "," ","19 05 2020"," "," "," "," ","23 04 2024"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","28 04 2022"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","30 06 2008","28 10 2019","12 08 2015","22 12 2006","19 09 2019"," "," "," "," "," "," "," "," ","24 09 2025"," "," ","11 02 2021"," "," "," ","24 09 2025","10 10 2025"," ","26 07 2024"," "," "," ","15 08 2024"," ","16 07 2024"," "," "," ","08 10 2024"," "," ","09 09 2024"," "," ","30 10 2024","27 03 2024"," ","15 05 2024","27 05 2024","29 05 2024","10 09 2024","01 10 2025"," ","27 07 2024","19 11 2024","10 04 2025"," "," ","09 09 2024"," ","22 02 2019"," "," "," "," "," "," ","08 06 2023"," "," "," "," ","08 05 2020"," "," "," "," "," "," ","26 06 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","19 09 2023"," "," "," "," "," ","24 11 2022","23 05 2024"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","26 11 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","19 11 2025"," "," "," "," "," "," ","10 11 2005"," ","15 11 2023","30 04 2007","31 07 2019"," "," ","01 08 2019","16 12 2019","23 01 2019","12 12 2024","28 05 2020"," "," "," "," ","29 09 2022"," "," "," ","23 07 2020"," ","29 03 2018"," ","26 09 2024","16 10 2019"," ","26 10 2008"," "," "," "," "," "," "," ","30 01 2025"," "," ","15 04 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","31 05 2006"," "," "," "," "," "," "," "," ","02 10 2025"," ","12 09 2025"," "," ","23 06 2023"," ","22 07 2020"," "," ","01 04 2013","14 02 2025"," "," ","25 08 2013","14 01 2015","29 01 2014","17 08 2016","08 12 2014","23 05 2013"," ","08 04 2013"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","16 01 2014","20 08 2015","30 06 2008"," "," "," "," "," "," "," "," "," ","05 12 2024"," "," "," "," "," "," "," "," ","05 03 2024"," "," "," ","25 07 2017"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","26 12 2017","15 11 2017","25 01 2019","28 02 2006","08 12 2023","22 12 2022","07 04 2023","21 12 2022","03 07 2019","05 09 2018","19 03 2024"," "," "," "," "," ","26 09 2009"," "," "," "," "," "," "," ","25 03 2025"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","22 06 2017","21 12 2023"," "," "," ","25 07 2019"," ","31 10 2005"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","21 03 2024","28 11 2024","01 04 2014","13 01 2013"," "," "," "," "," "," "," "," ","18 06 2020"," ","26 09 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","20 02 2020"," "," "," "," "," ","30 04 2020","01 01 2006"," "," "," ","28 01 2020"," ","11 11 2004"," "," "," "," "," "," "," ","30 03 2018","18 02 2021"," "," ","28 11 2023"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","30 09 2006","25 01 2024"," "," "," "," "," "," ","22 11 2017","10 11 2017"," ","29 06 2018"," "," ","18 08 2015"," "," "," "," "," "," "," ","29 07 2025","30 03 2023"," "," "," ","09 02 2015","14 09 2023","01 04 2012","26 04 2024","26 09 2019"," "," "," "," "," ","21 10 2021"," "," "," "," "," "," "," "," ","30 03 2020"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","22 01 2024","06 04 2020"," ","18 02 2020"," "," "," ","10 07 2019"," "," "," "," "," "," "," ","25 04 2010"," ","23 06 2020"," ","05 09 2025","10 09 2014"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","09 09 2020"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","11 02 2020","18 02 2020","20 04 2023"," "," "," "," "," "," ","17 06 2024"," "," "," "," "," "," ","28 02 2019","11 07 2018","07 05 2019","12 06 2020","12 07 2018"," "," "," "," "," "," ","01 06 2021","12 03 2020"," "," "," ","28 04 2020"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","18 05 2024","31 05 2024"," "," "," ","08 03 2024","30 06 2020","02 03 2022"," "," "," "," "," "," "," ","07 11 2004"," "," "," "," "," "," ","24 04 2025"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","16 08 2019"," "," "," "," ","31 07 2006","25 12 2024","07 11 0023","21 05 2024","28 03 2024","07 02 2024"," "," "," "," "," "," ","20 11 2023","27 11 2023"," "," "," "," "," "," ","25 12 2019"," ","12 04 2018","23 05 2018","16 05 2018","16 10 2025"," ","31 07 2025","13 08 2025","13 12 2017","07 09 2017","14 03 2018","14 02 2018","08 06 2018","17 09 2025","29 02 2024"," "," ","21 11 2004","25 06 2020"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","14 11 2005"," ","24 05 2013","07 08 2014","21 03 2013","07 11 2006","17 03 2013","28 01 2007","20 05 2019","20 06 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," ","14 02 2012"," "," "," "," "," "," ","11 09 2019"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," ","08 11 2005","25 05 2017"," ","19 10 2023"," "," "," "," "," ","08 03 2013","07 03 2024","11 08 2023"," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "," "]

Есть вопросы? Свяжитесь с нами:

Телефон

+7 (495) 419-16-23

E-mail

moscow@amondsmith.com

Режим работы

пн. – пт.: с 10 – 00 до 19 – 00 (без обеда),
сб. – вс. – нерабочие дни

119180, Россия, Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А

Новое валютное регулирование идет по пути либерализации? Мнения государства и бизнеса расходятся

Поделиться