(Видео) Где открыть компанию и банковский счет за рубежом россиянину в условиях санкций

Софья

- Уважаемые слушатели, добрый день! Мы рады вас приветствовать на нашем вебинаре, где мы с вами хотели бы обсудить текущие возможности для российских бизнесменов: где еще остались варианты открытия счетов, и, самое главное, вопросы регистрации компаний в различных юрисдикциях. Я рада приветствовать нашего спикера Ивана Тихоненко, руководителя группы по работе с банками Amond & Smith.

Иван

- Добрый день, Софья! Добрый день, уважаемые гости! Рад вас видеть. Позвольте сразу представить мою постоянную соведущую Софью Гурову, руководителя группы международного налогового планирования в компании Amond & Smith.

Софья

- Мы хотели бы сегодня устроить нестандартный вебинар в формате дискуссии с вами, поэтому будем очень рады вашим вопросам по обсуждаемым темам. Глобально мы планируем обсудить весь возможный мир и текущие возможности, которые остались в условиях санкций, поэтому абсолютно любые вопросы от вас приветствуются. А сейчас я попрошу вас поставить плюсики, кто нас видит и слышит. Если у вас есть технические проблемы, наши специалисты помогут их решить.

Иван

- Спасибо, Софья! Видим, что участники присоединяются. Конечно, весь мир мы не охватим — это слишком объемно. Возможности, слава Богу, пока остаются. Мы пройдемся по основным, наиболее рабочим направлениям. И, как уже сказала моя коллега, в любое время during нашего выступления давайте превратим монолог в некий стрим, где вы сможете задавать любые вопросы — острые, интересные, провокационные. Это позволит нам провести время максимально продуктивно и с пользой для всех.

Софья

- Итак, глобально мы разделим дискуссию на три части: страны СНГ — ближайшие к России, оставшиеся возможности, потенциальные банки для открытия счетов; страны Ближнего Востока; и нестандартные предложения азиатского рынка. Давайте начнем с возможностей в странах СНГ. Почему они вызвали наибольший интерес у российских бизнесменов? Безусловно, это тесные экономические связи с Россией, географическая близость. Долететь или доехать туда не составляет труда даже в текущих условиях, когда не все направления доступны для наших сограждан.

Кроме того, повсеместно используется русский язык — как в общении, так и в онлайн-банкинге. Например, в приложениях банков ОАЭ потребуется знание английского, а здесь интерфейсы полностью на русском, что также привлекает бизнесменов. Не забываем и о возможности SWIFT-переводов в российские банки, которая сейчас доступна далеко не везде. Теперь обратим внимание на таблицу, которую мы подготовили. В ней сравнены пять юрисдикций: Азербайджан, Армения, Казахстан, Киргизия и Узбекистан.

Возможна ли регистрация компании и открытие счета во всех этих странах, если вы — единственный директор и акционер, являясь при этом гражданином и резидентом РФ? Да, возможно. Но везде ли это просто? К сожалению, нет. Расскажу подробнее. Обратите внимание на налог на прибыль в таблице. Здесь выделяется Киргизия — у нее есть и другие преимущества, которые мы обсудим позже.

Что касается Азербайджана: открыть счет там возможно, но есть сложности. Требуется оформить разрешение на временное проживание, которое обязывает находиться в стране 90 дней каждые 180 дней в течение года. Это влияет на вашу повседневную жизнь. Кроме того, банки Азербайджана не слишком дружелюбны к россиянам. Формального запрета нет, но на практике открыть счет крайне сложно. Возникают дополнительные требования, например, к IP-адресу.

Аналогичная ситуация в Армении: там нет запрета на открытие счета, но нужно доказать, что IP-канал не связан с Россией. Зарегистрировать компанию в Армении проще, но банки часто требуют назначения местного директора. Юридически это не обязательно, но на практике — условие. Даже если счет откроют, могут потребовать провоз товаров через территорию Армении, аренду офиса, найма сотрудников с выплатой зарплаты и сопутствующих расходов. Таким образом, ни Азербайджан, ни Армения не являются оптимальными юрисдикциями для регистрации компании и ведения бизнеса.

Какие еще страны не самые приветливые? Например, Узбекистан. Там требуется серьезный взнос в уставный капитал — 400 миллионов сумов (около 32,5 тысяч долларов), который нужно внести сразу после регистрации компании. Также необходимо оформить разрешение на работу и выплачивать минимальную зарплату директору. Помимо этого, возникают дополнительные налоговые расходы.

Что остается? Казахстан и Киргизия. Казахстан продолжает работать: там можно открыть счет как на местное юридическое лицо, так и на компанию-нерезидента. Подробнее об этом расскажет Иван. Особый акцент мы делаем на Киргизию. Мы работаем с этой страной уже почти два года, и, несмотря на первоначальные сомнения, она остается стабильной юрисдикцией. Там по-прежнему можно легко зарегистрировать компанию и открыть счет. Если вы — единственный директор и акционер, не требуется разрешений на работу или обязательного пересечения границы. Нужно ли выплачивать зарплату? Да, но в Киргизии также возможно открытие счета и на нерезидентную компанию.

Да, это делается не напрямую, это делается через регистрацию обособленного юридического лица или представительства, но это своего рода дополнительная возможность по оптимизации вашего налогообложения, если ваша основная материнская компания находится в зоне с пониженными налогами, например, такая зона, как Гонконг, что уведет, так или иначе, большие бонусы и плюсы для ведения вашей компании. Итак, выступил первый вопрос от Дмитрия. Он уточняет у нас «Добрый день, было бы полезно указать таблички, в каких странах счета открывают нерезидентам, например, Гонконг». Да, Дмитрий, спасибо за ваш вопрос. Смотрите, на текущий момент компании нерезидентам открывают счета в Казахстане и Киргизии. Сейчас как раз Иван подробнее расскажет и о Казахстане, и о Киргизии, но глобально это звучит именно так. Мы неоднократно заходили в остальные страны, Армения, к сожалению, на текущий момент не высказывается активного побуждения к открытию компаний мне резидентов, но, возможно, в исключительных случаях это также представляется возможным.

Иван

- Да, коллеги, давайте попробуем это сделать. Кроме того, я бы дополнил сегодняшний ответ на вопрос Дмитрия. Дмитрий, теоретически и практически открыть счёт нерезиденту можно в любой из пяти перечисленных стран ближнего зарубежья. Однако относительно просто это сделать только в Казахстане и Киргизии. Узбекистан, Армения и Азербайджан, особенно Узбекистан и Азербайджан, потребуют более глубокой привязки и сложных объяснений для банка — почему к ним обратилась компания-нерезидент, каким образом бизнес связан с территорией этих стран. Теоретически ни один банк в перечисленных странах не запрещает открывать счета для нерезидентов.

Давайте подробнее рассмотрим Казахстан. Казахстанские банки — это достаточно прочные и крепкие институты, на протяжении десятилетий работавшие в спокойной атмосфере. Последние два года они оказались на острие событий, которые начались в феврале 2022 года. Казахстан стал одной из первых стран, куда хлынул огромный поток российских клиентов — как корпоративных, так и частных. Особенно после того, как Visa и MasterCard начали блокировать карты, эмитированные на территории Российской Федерации и Беларуси. Масса людей — бизнесмены и обычные граждане России — устремились в казахстанские банки для открытия счетов. Этот процесс во многом продолжается, хотя стал более упорядоченным и взвешенным. Значительная часть клиентов, особенно с личными счетами, удовлетворили свои потребности через банки ближнего зарубежья, ОАЭ и другие возможности.

Кому сейчас интересен Казахстан? Давайте сосредоточимся на корпоративных клиентах, хотя Казахстан продолжает активно открывать и личные счета для россиян. Как уже говорила Софья, страны ближнего зарубежья объединяет общность, создающая комфортные условия для российского бизнеса. Это и единый язык общения — далеко не все владеют английским на уровне, достаточном для обсуждения банковских нюансов с носителями языка, как в Китае, ОАЭ или Юго-Восточной Азии. В Казахстане, Киргизии и Закавказье это можно делать на русском. Кроме того, важна общность менталитета и подходов к принятию решений. Арабский Восток и Китай часто ставят в тупик новых клиентов своей спецификой.

На данный момент большинство казахстанских банков, как мелких, так и крупных, готовы открывать корпоративные счета для нерезидентов. Наряду с расчётными счетами, в Казахстане можно открывать брокерские счета — например, через известный Freedom Finance, который продолжает обслуживать российских клиентов. Что касается валют: казахстанские банки предлагают широкий спектр — доллары, рубли, дирхамы, юани, в некоторых случаях фунты стерлингов и швейцарские франки. Из преимуществ можно отметить отсутствие требований к минимальным остаткам на счетах (в отличие от банков ОАЭ). Для многих клиентов это важный фактор — не нужно замораживать средства. Содержание счета в Казахстане не приведёт к значительным расходам: тарифы умеренные, комиссии за исходящие платежи составляют десятые доли процента, обычно с установленными лимитами.

Что осложняет работу с Казахстаном? Власти стремятся сохранять сбалансированные отношения со всеми партнёрами. Банки избегают вольностей, не берут явно санкционные операции, особенно транзитные через Казахстан в Россию. Большинство банков требуют подтверждения локализации бизнеса в стране. Безусловно, есть исключения, которые я готов обсуждать на индивидуальных встречах, но не в открытом эфире. В целом открытие счета становится практически беспроблемным при наличии деловых связей с Казахстаном. Если вы ведёте операции в стране или существенная часть товара (30-50%) проходит через её территорию, счёт открыть более чем возможно.

Казахстанские банки выгодно отличаются от киргизских более широкими возможностями международных расчётов в разных валютах, в том числе для компаний с российскими бенефициарами и сделками с РФ. Также мы предлагаем дистанционное открытие корпоративных счетов в одном из крупнейших банков Казахстана в сжатые сроки (около двух недель), без необходимости посещения Алма-Аты или Астаны. Это позволяет сэкономить время и средства.

Обобщая: казахстанские банки занимают умеренную позицию по сложности открытия счетов. Возможно открытие как для нерезидентных компаний, так и для местных компаний с участием российских граждан. Несмотря на все события, Казахстан сохраняет актуальность и предлагает интересные решения для нерезидентов.

Софья

- Вопрос от Софьи. Она интересуется: можно ли открыть счета нерезидентов в этих странах только через создание представительства или...

Иван

- Что касается филиалов: в Киргизии действительно нужно создавать представительство — это обязательное требование. В Казахстане такого требования нет. В Армении это требование также не выдвигается. По Узбекистану и Азербайджану я не буду комментировать — у нас практически не было практики открытия счетов в этих странах.

Софья

- В Азербайджане ранее можно было открыть счёт для компании-нерезидента без создания обособленного юридического лица. Однако текущая практика показывает, что счета для нерезидентов сейчас либо не открываются вообще, либо открываются по исключительным договорённостям.

Иван

- Таким образом, наиболее удобной локацией для открытия нового счёта без создания филиала или представительства является Казахстан. Однако требуется определённая связь с Казахстаном. Либо этот вопрос нужно обсуждать отдельно — ряд банков готов идти навстречу, но это сугубо индивидуально.

Возвращаясь к южному соседу Казахстана — Киргизии: эта страна невероятно выручает нас последние два года. Я помню Киргизию ещё с нулевых годов, тогда были очень интересные банки. Затем почти полтора десятилетия киргизские банкиры работали обособленно, никуда не вовлекаясь, ничего не нарушая и находясь в белом списке FATF, то есть соблюдая все требования, — это огромный плюс. Поскольку Киргизия — дружественная России страна, она, безусловно, в рамках соблюдения собственных интересов поддерживает политическую линию Российской Федерации. Это позволяет нашим клиентам активно открывать счета в киргизских банках — как личные, так и корпоративные.

Киргизскую банковскую систему сложно назвать крупной. Она действительно небольшая: банки не контролируют активы, измеряемые десятками или сотнями миллиардов долларов, как банки стран Персидского залива. При этом многие учреждения существуют уже четвёртое десятилетие. Например, «Кыргызстан» банк, если мне не изменяет память, — старейший банк Кыргызстана, основанный в 1989 году. Он продолжает успешно развиваться и расширять спектр предлагаемых услуг.

Киргизия — в принципе хороший вариант для работы в современных сложных условиях. Однако я никогда не рекомендую клиентам держать стратегические остатки или активы на счетах в киргизских банках, хотя часто сталкиваюсь с обратным. Мы знаем, что многие наши клиенты размещают там очень серьёзные суммы. К сожалению, текущая ситуация вынуждает нас пользоваться нестандартными банковскими решениями, и мы рады, что Киргизия продолжает работать с россиянами и российским бизнесом.

Что можно сказать об открытии счетов в Киргизии? Как уже отметила Анна и как мы подтвердили, открытие счёта для нерезидента (независимо от страны регистрации компании) требует создания представительства на территории Киргизской Республики. Счёт открывается именно на представительство. Таким образом, у вашей компании-нерезидента появляется транзакционный агент, который имеет счета в местных банках и через который по поручению головной компании проводятся платежи в интересах ваших контрагентов.

Киргизские банкиры до сих пор демонстрируют адекватное и взвешенное отношение к клиентам из России. Однако в течение 2023 года я наблюдал ужесточение соблюдения санкционных ограничений в отношении разрешённых видов деятельности. По сути, каждый случай рассматривается индивидуально: вид деятельности проверяется, предварительно согласовывается и обсуждается с банком. Без такого согласования мы не направляем клиентов на открытие счетов.

Киргизские банкиры, как и их казахстанские коллеги, до сих пор проводят прямые транзакции в российские и белорусские банки. В основном в Киргизии это осуществляется в национальных валютах — рублях или сомах. Казахстанские партнёры могут работать и в твёрдых валютах. У каждого свой подход. Не будем скрывать, что коллеги из среднеазиатских стран очень неплохо зарабатывают на конвертации средств. Это своего рода премия за риск, как говорят страховщики. Их можно понять.

Какие валюты предлагают киргизские банки? К сожалению, спектр уже, чем у казахстанских банков. Доллар для российских клиентов стал практически недоступен с начала 2023 года. Доступны: рубль, сом, юань (для расчётов по всему миру), турецкая лира (для операций с банками Турецкой Республики), дирхам (для направлений ОАЭ–Киргизия) и евро.

Евро можно использовать для платежей исключительно в страны ЕС. Входящие платежи на счёт в Киргизии в евро принимаются практически отовсюду. Таким образом, возможности несколько уже, чем в Казахстане (отсутствует доллар), но в текущих сложных условиях это неплохой вариант.

Киргизские банки, как и казахстанские, выпускают традиционные дебетовые карты, работающие по всему миру. Это очень удобно. Карты проверены по всему миру — от Чили до Канады жалоб не было, сбоев также не возникало. Управление счетами дистанционное. Интерфейсы большинства киргизских банков-клиентов доступны на русском языке, что действительно удобно.

Вопрос от Александра: «Если сначала перевести деньги из России в рублях на представительство в Киргизии, затем отправить юани, будет ли на пути валютный контроль? Bank of China». Прежде всего, на вашем пути будет конвертация через местную валюту. Сначала вы продадите рубли, купите местный сом, потом продадите сом и купите юани. Это повлечёт определённые затраты. Киргизские банки имеют корреспондентские счета в разных банках Китая, поэтому далеко не все платежи проходят через банковскую систему. К сожалению, они не работают по системе SNAP.

На данный момент мы не замечали у клиентов сложностей с платежами между Киргизией и Китаем, хотя в прессе появлялись новости о нежелании многих китайских банков работать с так называемыми промежуточными странами (Казахстаном, Киргизией и другими), поскольку понимают, что Россия пытается работать через них. Пока мы не ощущаем этих ограничений, но в будущем всё может измениться.

Мы видим, что работа с Китаем усложнилась. Мы знаем, что американцы сильно давят на ряд китайских банков. Ожидаются санкции даже против некоторых из них. Интересно посмотреть, отключат ли кого-то от доллара. Кроме того, не стоит забывать, что госсекретарь США господин Блинкин прилетает в Китай 26 апреля. Как показывает практика, такие визиты ничем хорошим не заканчиваются. Предыдущие встречи руководства Минфина США в Гонконге с ведущими китайскими банкирами (если мне не изменяет память, в конце декабря) привели к тому, что Bank of Jizhou перестал обслуживать платежи из России и в Россию перед началом нового китайского года.

Но на данный момент юани между Киргизией и Китаем переводятся оперативно и удобно. Что касается минусов Киргизии, я уже всё озвучил: это небольшая банковская система. Небольшая страна — соответственно, не очень капиталоёмкая банковская система. Государство периодически бывает нестабильным, хотя и достаточно редко. Последний случай нестабильности был, кажется, в 2017 году (то ли попытка госпереворота, точно не помню). Тогда переводы через SWIFT отключали на три дня, но потом всё восстановилось, и ничего не пропало. В целом такие нюансы стоит учитывать, чтобы крупные суммы не зависали в моменте. Главное, что киргизы тоже не хотят рисковать и всё строже соблюдают санкции, наложенные на нашу страну западными государствами (США, Евросоюз, Великобритания и другими).

Софья

- Когда его не отправляют в Китай, запрашивают для кода ТНВС, и что происходит, если код начинается с 84?

Иван

- Ну 84 он там полностью санкционный, да. Смотрите, можно пошутить, что 84 просто до открытия не доходят чаще всего, но бывают исключения. Иногда доходят. Не знаю, чем это вызвано киргизских коллег, но ряд кодов 84 иногда не принимают к работе. Когда юани отправляются в Китай, нет. Отдельные коды ТНВЭД уже не запрашиваются. С кодами ТНВЭД идет работа на момент открытия. То есть при отправке, если все-таки уже там деятельность компании одобрена, то в рамках этой одобренной деятельности платежи в Китае делаются. Постоянной апелляции кодом не происходит. Так, в принципе, наверное, все. Если еще будут вопросы, буду рад ответить. Ну и для примера, так, какие страны допускают платежи Елена, хороший вопрос. Буду абсолютно откровенен. Я уже год не берусь открывать российские компании за рубежом, потому что не вижу в этом смысла. Со своей колокольни не вижу смысла. Я понимаю, что на них могут быть контракты, обязательства и прочее.

Теоретически на российскую компанию, на счет российской компании в Казахстане или в Киргизии можно там пропустить любая страна, даже если вы платите там из ЕС, это не нарушает ограничения, которые введены со стороны ЕС против России. Но риск как бы непрохождения подобного платежа достаточно велик. Особенно название, которое, знаете, там явно бросается в году, что глаза, что это российская какая-то структура, какой-то там промпроизводитель, пройти может отовсюду. Вот дойдет ли, это большой вопрос. Действительно большой вопрос. Поэтому я уже давным-давно не рекомендую нашим клиентам открывать счета российских компаний за рубежом. Исключением является тот случай, если ваша российская компания планирует работать на территории Казахстана, Турции, Киргизии, Армении. Тогда да, для внутренних расчетов внутри страны вполне подходит. Для международных платежей то сделайте компанию промежуточную, используйте ее, если позволяет условия.

Я понимаю, что иногда возможно открыть только российскую структуру, но крайне не рекомендую это делать. Но теоретически пройти может абсолютно отовсюду. Глобального запрета пока на расчеты с Россией нет. Есть масса ограничений, но не тотальный запрет на расчеты с Российской Федерацией. Просто банки эти глобальные ограничения трактуют на опережение всегда. банку проще не допустить проблему, чем потом решать ее последствия. Отсюда строится отношение вот по тому вопросу, который вы задали.

Софья

- Но все-таки с практической точки зрения, Иван, у нас достаточное количество кейсов, где мы регистрируем представительство в Киргизии на российскую компанию, и клиенты работают.

Иван 

- Клиенты работают, но я бы не сказал, что их очень много этих кейсов, не соглашусь, они есть, но они в общей сложности не превышают, наверное, там, 10, а то и 5 процентов от числа счетов, которые мы открываем в Киргизии. Я остаюсь при своих убеждениях, что сейчас в последние годы мы в международном банкинге все живем по принципу, чем меньше российского шлейфа, тем лучше. Непрямые сделки с Россией, отсутствие российских паспортов, отсутствие российских структур, чем всего этого меньше, тем как бы больше шансов, что ваша компания, ваш бизнес в международном банкинге проживет чуть дольше.

Софья

- Безусловно, я с тобой соглашусь, но тем не менее, если мы говорим о представительстве в Киргизии, чаще всего директор представительства — это будет гражданин РЭФ, так как работать с ним удобнее, ввиду отсутствия дополнительных бюрократических действий, ввиду оформления разрешения на работу и так далее. Тем не менее, российский шейх будет присутствовать, но глобально, да, чем меньше у нас красных плашков, тем лучше.

Иван

- Так, безусловно, согласен. В плане паспорта Киргизия абсолютно лояльна. То есть российский паспорт там в чем-то даже удобнее, потому что, если у вас израильский, ну, допустим, или китайский, просто рабочую визу придется делать. Это тоже возможно, но это и дороже, и дольше. Подобная практика у нас есть и успешно реализована неоднократно. То есть как бы факторы, но это вот мы чуть-чуть в Эмиратах поговорим, которые мы купировать практически не можем. Как-то там наше гражданство, ну практически, наше месторождение, управление какой-нибудь бизнесом, которого нельзя передвинуть в легкую, там закрыть ноутбук. Но есть факторы, которые можно минимизировать. Поэтому имею ввиду под российским шлейфом, но как бы российскую компанию ее можно в 90% случаев заменить на что-то. Это действительно лучше сделать.

Софья

- Вопрос как раз от Ирины. Возможно ли сейчас открыть счетную российскую компанию в Казахстане? Да, возможно.

Иван

- Да, возможно. Есть банки, которые готовы это сделать. Почему нет? Есть вопрос, чем будет заниматься ваша компания, какой вид деятельности, есть ли какая-то связь с Казахстаном. Ну, все, что я говорил выше. Ну, тотального запрета на открытие российских счетов для российских юристов, что в Казахстане, что в Киргизии, мы не видим. Есть банки, которые уже Казахстане не берут российские компании. Такое тоже есть. Но есть несколько банков, которые вас там с удовольствием или без удовольствия возьмут, смотрят на то, чем вы занимаетесь, и откроют вам счет, если мы обоснуем эту необходимость.

Армения была избрана в качестве некого примера, который нам безумно выстрелил и помог в 22 году, когда мы открывали массу счетов в армянских банках. Опять же отмечу, что до сих пор некоторая часть открытых счетов продолжает функционировать, просто их работа существенно осложнилась. Это целый ряд причин. Ну и не последнее. Мы видим, как меняется внешнеполитическая линия Армении. Это, кстати, тоже надо учитывать при планировании места, когда вы выбираете, где открывать свои банковские счета. Сейчас не только надо быть экономистом, но отчасти еще и политологом. К сожалению, мир стал чуть-чуть сложнее, чуть-чуть опаснее. Давайте тогда на вопрос Евгения отвечу. По внешней торговле для российской компании с российским шлейфом, которая есть, это любая нерезидентная компания, есть россиянин с паспортом, у нее есть сделки с Россией, Доллар не уходит. Может быть, пару платежей проскочит. Я знаю, такая практика есть.

У меня клиенты, ну не то чтобы озарничают, но иногда делают платежи и что-то там проходит, что-то даже уходит. Но глобально доллар для россиян подавляющей массы был остановлен с февраля 2023 года. Поэтому выхода долларов из Киргизии просто нет. В евро в Европу ходят нормально. Примерно там от одного до трех дней идет зачисление на счета от Болгарии до Португалии. Это нормально реализуется. Вход евро в Киргизию тоже проходит нормально. Скорость разная, смотря откуда идут евро. Но про доллар в отношении Киргизии забудьте. Если нужен доллар, лучше смотреть на Эмираты, либо пытаться зайти в казахские банки, которые дают возможность расчета в долларах США. Киргизия это сейчас не дает, Евгений. Будем считать, что пока ответили. Да, Армения. Много времени уделять не буду. Это пример страны, которая в 2022 году очень нам помогла, когда перестраивалось все, когда буквально в моменте рухнули и логистические, и налаженные финансовые связи.

То есть Армения открывали быстро, дистанционно, по стандартному набору документов. Практически платежи шли в любой российский банк. То есть одно удовольствие было работать. Но, к сожалению, прошел буквально год и с 2023 года мы начинаем наблюдать резкое ужесточение политики армянских банков. Ну, во-первых, прилеты массы европейских и заокеанских друзей, которые прилетали в правительство Армении, в ЦБ Армении, это имело свою роль. Армянские банки начали резко ужесточать политику. по сути, прекратив некий вариант транзакционного бизнеса. Для личных счетов, как вы видите, которые раньше открывались в течение одного-двух дней буквально, стали требовать договоры аренды жилья на определенный срок, социальную карту, ну социальная карта это просто, в любом отеле можно ее сделать, трудовой договор, ВСЖ и свидетельство о регистрации. То есть открытие личных счетов в Армении сейчас, а мы в принципе не предлагаем.

Для корпоративного счета стала необходима хорошая крепкая локализация в Армении, то есть офис, персонал, факты совершения сделок с местными компаниями, причем это должно занимать на 15, 20, 25 процентов от оборота компании. Транзакции с российскими банками существенно затруднены. В последнем месяце, я знаю, были случаи, когда при попытке работы с российских IP клиенты могли потерять свои счета в армянских банках. То есть вот такой быстрый взлет в 2022 году, очень хорошие доходы, которые там в 2023 году фиксировали все армянские банки. Дальше происходит изменение политической линии, сильное давление на страну со стороны заокеанских и национальных регуляторов. И Армения, банковская звезда для россиян за Кавказе, становится в принципе такой полузакрытой страной, в которой очень тяжело, сложно, дорого и практически невозможно работать. Армения – это пример того, что может произойти с любой страной, которая находится рядом с нашими границами. Поэтому, опять же, к чему возвращаюсь?

Всегда, по возможности, имейте несколько счетов, несколько компаний в разных странах, в разных банках, на разных бенефициаров, чтобы подстраховаться. И на этом я хочу закончить наше выступление по ближнему зарубежью. Резюмирую, могу сказать, варианты открытия счетов есть. Да, это Казахстан, это Киргизия глобально, кто сейчас предлагает данные условия, они как есть дистанционно, так они есть с вылетом, доступны различные валюты, российский паспорт не является препятствием, но виды деятельности надо смотреть очень и очень тщательно, здесь надо аккуратно работать и грамотно поддаваться. Софья, передаю тебе слово.

Софья

- Давайте подойдем к одной из наших любимейших стран — это Объединенные Арабские Эмираты, где у нас есть собственный офис, поэтому мы активно развиваем там нашу деятельность. Так или иначе, ввиду текущих санкций Эмираты продолжают с нами сотрудничать, чем не могут не вызывать признательность с нашей стороны.

Итак, мы прекрасно знаем, что здесь возможно зарегистрировать три вида компаний: офшорные компании, мейнленд-компании и фризон-компании. Безусловно, наибольшей популярностью пользуются фризон-компании, поскольку они обладают рядом преимуществ, о которых я расскажу позже.

Наименьшее внимание уделяется офшорным компаниям, так как они не предоставляют возможности получения местной ID-карты для комфортного открытия счета в местных банках. Тем не менее, у них есть определенные плюсы. В первую очередь, в отношении бухгалтерской и аудиторской отчетности здесь нет никаких требований. Более того, конечный собственник офшорной компании может оставаться анонимным.

Однако следует отметить, что ранее регистрация офшорной компании в Эмиратах была простой и легкой. Сейчас, как показывает практический опыт, compliance-требования стали значительно строже, что вызывает вопросы и претензии к банкам: почему местные эмиратские банки не рассматривают такие компании для более-менее комфортного открытия счетов. Тем не менее, возможность открыть счет для офшорной компании существует. В целом, я бы рекомендовала использовать их для холдинговой деятельности, возможно, в качестве верхнего холдинга. У нас было несколько таких кейсов — например, через регистрацию представительства в Киргизии.

Особенность в том, что Киргизия очень категорична в отношении офшоров: все они находятся в черном списке Центрального банка Киргизии, и поэтому киргизские банки не открывают счета для офшорных компаний. Однако эмиратские офшорные зоны не входят в эти черные списки — киргизские регуляторы не разделяют офшорные, фризонные и мейнленд-компании из ОАЭ. Для них это просто компании из Объединенных Арабских Эмиратов. Возможно, после нашего вебинара они об этом узнают, но пока это интересная лазейка.

Давайте подробнее обсудим остальные варианты компаний для регистрации и работы с ними. Иван, можешь, пожалуйста, переключить слайд?

Основной интерес наших клиентов, безусловно, вызывают фризон-компании. Почему именно фризоны? Во-первых, в Эмиратах зарегистрировано более 45 свободных зон. Для каждого бизнеса можно найти подходящую нишу. Каждая фризона ориентирована на определенный вид деятельности, что позволяет бизнесу работать более комфортно по сравнению с другими зонами.

Например, существует интересная зона DAFZ, где предоставляются крупные складские помещения, и клиенты имеют возможность не платить НДС. Эта зона расположена near дубайского аэропорта, что позволяет местным клиентам привозить товары, размещать их на складе и далее отправлять без уплаты НДС, даже если товар остается within Эмиратов. Однако в целом фризоны рассчитаны на работу за пределами Эмиратов — большинство из них не предоставляют возможности активной работы внутри страны.

Опять же, за исключением, существует такая фризона, как Meydan, которая подписала дополнительные контракты с DED (Департаментом экономического развития) и даёт возможность работать клиентам внутри Эмиратов. Тем не менее, сейчас мы видим некоторое ужесточение со стороны комплаенса во фризоне Meydan, о чём мы уже начали уведомлять наших текущих клиентов.

Какие ещё нюансы? Фризоны позволяют иметь 100% иностранную собственность. Здесь стоит отметить, что у каждой фризоны своя система законодательства, существуют собственные апелляционные и арбитражные суды и даже системы банкротства. То есть у каждой из 45+ свободных зон есть индивидуальные особенности, которые следует знать и учитывать.

Перед регистрацией компании в свободной зоне обязательно обращаю внимание на лицензию, которую лучше подбирать со специалистом, так как в дальнейшем могут возникнуть сложности с проведением платежей, если конкретный перевод не будет связан с видом деятельности, прописанным в лицензии. Безусловно, подбор лицензии осуществляется с учётом предполагаемых преимуществ для использования всех возможных льгот.

Что касается мейнленд-компаний. Чем они интереснее, нежели фризоны? В первую очередь тем, что мейнленд-компании дают возможность работать внутри Эмиратов, привлекая в том числе физических лиц. То есть любой розничный магазин, парикмахерская, барбершоп, коммерческая точка внутри Эмиратов — это, безусловно, компания, зарегистрированная в мейнленде. Если вы планируете активно вести деятельность внутри Эмиратов, требуется зарегистрировать местную компанию.

В целом процесс регистрации компании в мейнленде сложнее, нежели во фризоне. К сожалению, заранее нельзя назвать точную стоимость регистрации компании, в отличие от фризоны, где стоимость зависит от ряда факторов: количество виз, количество IT-разрешений, которые необходимо оформить, конкретная зона, сроки оформления. В мейнленде стоимость регистрации также зависит от физического офиса, который вы обязаны иметь, и даже от названия компании. На эти нюансы стоит обратить внимание.

Какие ещё особенности? Глобально в мейнленде мы можем разделить деятельность на два типа: коммерческая и профессиональная. Если компания оказывает профессиональные услуги (например, барбершоп), то есть услуги, требующие определённой квалификации, — это профессиональная лицензия, и для неё требуется больше внимания со стороны регулирующих органов.

С этой точки зрения Эмираты ввели дополнительный механизм защиты: местные мейнленд-компании обязаны иметь агента, который взаимодействует с органами власти для обеспечения юридической корректности деятельности компании. Не стоит опасаться этого агента — это третье лицо, которое не оказывает влияния на операционную деятельность, не принимает решения, не имеет доступа к счетам, но создаёт дополнительную финансовую нагрузку.

Также следует отметить, что в Эмиратах введена система WPS (Wage Protection System) — защита заработной платы сотрудников. Фризоны постепенно подключаются к этой системе, поэтому нужно отслеживать, подключена ли ваша фризона, иначе государство обяжет её подключить. В мейнленде эта система действует давно и обязательна при регистрации компании.

Что это такое? Это специальный депозитарный счёт, куда необходимо заранее переводить средства для заработной платы сотрудников, чтобы избежать задержек выплат в установленные даты.

Немного о налогообложении. Если говорить совсем глобально, крупными мазками, то, скорее всего, заплатите налог на прибыль 9%. Однако следует отметить, что это не такой уж и крупный налог. Однозначно под него попадают все мейлинг-компании. У FreeZone есть исключение. Но надо сказать, что они совсем незначительные, маловероятно, что вы под него не попадете. Однако существуют льготы для малого бизнеса, и если ваша выручка меньше трех миллионов дирхам в год, это где-то восемьсот шестнадцать тысяч долларов, то тогда вы можете избежать налога на прибыль и не платить его. Вопросов по налогам по эмиратам я не вижу, поэтому Иван передает свои сильные руки.

Иван

- Да, я подхватываю знамя, потому что у нас пройдена только половина пути, коллеги, и мы надеемся все-таки успеть большую часть рассказать вам. Да, банки Эмиратов. Банки Эмиратов я люблю всей душой, по крайней мере только за то, как профессиональный банкир, что ни один из эмиратских банков никогда еще пока не разорялся. Надеюсь, на нашем веку это не произойдет. С декабря 1972 года, когда впервые объединились шесть эмиратов (седьмой присоединился чуть позже, буквально через пару месяцев), эмиратские банки сливались, укрупнялись, проводили ребрендинг, но отзывов лицензии не было. И в условиях современной нестабильности, в условиях ограниченных банковских сервисов для граждан России, эмиратские банки последние два года являются тем плацдармом, который обладает, наверное, максимально возможной степенью надежности из имеющихся и доступных для нас банковских сервисов за рубежом. Это крупные банки; небольшой арабский банк, без обид, коллеги, например, «Каджман», весит примерно как вся банковская система Киргизии.

Банки-гиганты «Фьючерс Буддабия», Emirates NBD, Abu Dhabi Islamic, Abu Dhabi Commercial весят десятки и сотни миллиардов долларов. Весят, я имею в виду, их активы, которыми они управляют, исчисляются данными суммами. То есть это крупные, надежные институции, где можно с минимальным риском хранить как корпоративные активы, так и личные активы. Надежность банковской системы — это первый и очень важный плюс, когда вы делаете свой выбор в отношении той или иной страны. Хотя по нашим условиям для выбора немного уже остается. До сих пор нельзя исключать, что банкирам по всему миру нравится, когда совпадает юрисдикция компании, то есть место, где зарегистрирована компания, и место, где открыт у нее счет. Эмиратские банки они идеально подходят. По сути, то, что регистрируется в Эмиратах, глобально должно и открываться в Эмиратах. Потому что, так как Эмираты не подписали Гаагскую конвенцию в 61-м году, а подписали, и легализация документов вне границ Эмиратов — достаточно дорогое удовольствие.

Легализовать документы для той же Киргизии стоит в два раза дороже в среднем, чем открыть там один счет и представиться в Киргизии. Ну, так я утрирую, но примерно где-то по цифрам бьется. Банки очень стабильны по условиям своей работы. Я имею в виду тарифы: тарифы невысокие, требования по стоимости транзакции, нет лимитов по транзакциям, по суммам транзакций. Ну и самое главное, эмираты дают основные валюты для работы по всему миру. Дирхамы, доллары, евро, британские фунты, франк, японские иены, юани — это все присутствует. Ну и для российского клиента самое главное, что до сих пор российский паспорт не вызывает тотальной аллергии в Эмиратах. На данный момент я глобально делю все банки в Эмиратах на три группы. Первая группа — она не открывает счета компаниям или личные счета, где представлен кто-то с российским паспортом, и не проводит никакие сделки с Россией.

Вторая группа банков — они готовы открывать счета компаниям, где есть россиянин, готовы открывать личные счета, но сделки с Россией не проводят. И третья группа, которая и открывает, и проводит. Вот третья группа является и нашим, как бы, окном возможностей в Эмиратах. Оно существенно сузилось за последние два года, но, тем не менее, решение остается. Тот же Emirates NBD продолжает работать с несанкционными российскими банками, продолжает открывать как личные, так и корпоративные счета. Причем прием средств из России возможен, если у вас в России есть такая возможность откуда-то отправить доллары, евро, британские фунты. Но основной объем расчетов сейчас идет, конечно, в юанях. Что надо делать правильно, чтобы вам открыли счет в Эмиратах? Четыре основных блока правил. Два из которых мы можем купировать, два из которых мы не можем купировать. Гражданство, резидентность, страна происхождения капитала. Здесь что есть, то есть.

Если мы родились в России, это как бы уже исправить сложно. Деньги заработаны в основном здесь. Это в принципе красный флаг, который мы смело признаем и идем с ним в банк. Четвертый пункт — санкционные риски. Их тоже сложно купировать. У арабов очень интересное отношение к санкционным рискам, то есть если киргизы и казахи смотрят коды ОКВЭД, арабские банки про эти коды знать не знают, ведать не ведают. Поэтому часто бывает так, что тот вид деятельности, который невозможен для реализации через Казахстан и Киргизию, становится возможным для реализации через банки Объединенных Арабских Эмиратов. На данный момент, например, в Эмиратах мы знаем ряд ограничений по энергетике, по сути, тотальный запрет на работу для поставок в Россию — это бытовая электроника, телефоны, компьютеры. Да, с этим сложно.

Всё остальное, допустим, какое-то оборудование, для которого киргизские банкиры в жизни не дали бы открыть счет клиенту с такой деятельностью, мы спокойно открываем в NBD, и клиенты работают. Платежи проходят, оборудование движется. То есть санкционные риски — риск, который нельзя купировать, — это зависит не от нас. Но есть некая диверсификация между Средней Азией, Китаем и Эмиратами: кто и с чем готов работать.

Второй пункт — место регистрации вашей компании. Отчасти Софья уже это осветила. Здесь мы можем полностью контролировать весь процесс. Компания должна быть зарегистрирована лучше всего в дубайской фризоне. Я могу открыть счет в дубайских банках для компании из других фризон. Я не имею в виду Абу-Даби — это хорошие, дорогие фризоны. Но у каждой фризоны, кроме того, что их там почти полсотни, есть свой уровень compliance-требований, программы «Знай своего клиента».

И традиционно считается, что фризоны из Северных Эмиратов — Fujairah, допустим, Ajman, — они не столь требовательны к своим клиентам, поэтому банки, находящиеся в Дубае, не очень любят компании из данных фризон. Лучше подобрать компанию среднеценовой фризоны в Эмиратах, в Дубае, допустим. Безусловно, там подобрать и правильную лицензию, и прочее, прочее. Вот этот момент здесь призываю не экономить. Лучше потратить пару тысяч долларов, чуть больше, чуть выше, чем вы планировали, но взять компанию и зарядить ее в хорошей фризоне, которая нравится местным банкам. Третий пункт – вид деятельности вашей компании. Отчасти он перекликается с санкционным, но можно посмотреть на это под другим углом. Вся деятельность в Эмиратах лицензируется. Та или иная фризона готова пускать лицензии на сотни, а то и тысячи видов деятельности. И здесь надо соблюдать очень здравый, разумный подход.

Во-первых, я практически не беру в работу компании, где в Event Database идет General Trading, то есть торговля вся и всем, оптовая торговля, общая торговля, даже правильно так назвать. Банки это не любят, мы с этим связываться не хотим и настоятельно рекомендуем нашим клиентам не поддаваться на комментарии моих консультантов, не заходить с этой лицензией в банки. Это лишние сложности, никому не нужные. Чаще всего вы получите отказ. Виды деятельности в компании в принципе не ограничены, но их не должно быть больше 10, а лучше их не должно быть больше 3-5. Причем они должны быть логически взаимосвязаны, продуманы и действительно соответствовать вашей деятельности. Потому что после открытия счета любая транзакция, которая будет отличаться от заявленного вида деятельности, потенциально может привести к катастрофе, потере счета. Не так давно мы как раз, Софья Андреевна, этот вопрос решали буквально за 3-5 дней под Новый год, с выпученными глазами.

Клиент заплатил практически по аналогичным услугам, которые он оказывал, но, мягко говоря, лампочки были для дома заявлены, а он заплатил за лампочки для склада. Банку это показалось возмутительным, и срочно переделывали лицензию. То есть с лицензией надо быть очень аккуратным, продумать, мы подберем вам идеальную лицензию в соответствии с вашими требованиями, и придерживаться, держаться в рамках скоупа, в которых вы будете работать, не выходить, не допускать волюнтаризма, иначе просто потеряете счет. После четырех правил, что еще надо сделать, чтобы быстро и успешно открыть счет в Объединенных Арабских Эмиратах? Как я уже сказал ранее, счета с российским паспортом открывать можно. У меня слишком много холодных обращений, которые начинаются с того, что оправдываются, что с русским паспортом в Дубае счет не открыть. Нет, неправда, открыть можно. Надо правильно выбрать того, кто вам будет помогать. Консультантов что в Дубае, что в Москве огромное количество. Советую апеллировать к тем, у кого есть прямые связи с банками.

Как вы это подтвердите? Ну, как они вам это докажут — вопрос, конечно, сложный. Обычно тот, кто работает через цепочку посредников, приводит клиента к тому, что счет открывается 3, 6, 8 месяцев. Для примера скажу: в банке Emirates Islamic наш счет открывается примерно за 1,5 недели, в Emirates NBD в среднем где-то 3 недели. FAB раньше открывался за 2 месяца, но сейчас они с Россией работают крайне неохотно, почти не работают, поэтому мы туда мало клиентов направляем.

То есть все эти процедуры в среднем позволяют открыть счет за два месяца. Можно и быстрее, если с банкиров постоянно не слезать. Довести банкира до того, что он должен здороваться при звонке с твоего номера, — тогда можно уложиться и за месяц. Но это сложно. Плюс менеджер часто меняется и обсуждает правила в ходе работы.

Поэтому сроки в 3, 6, 8 месяцев показывают лишь то, что вы работаете с непрофессиональным посредником. Я не беру кейсы, которые действительно сложны, подсанкционные и осложнены, как бы отягощены рядом каких-то условий, которые я не хочу обсуждать сейчас в эфире. Второй момент, тоже с которым мы часто сталкиваемся, но вопросов по этому моменту все меньше и меньше. Люди все-таки понимают специфику Востока, многие летают в Дубай, общаются с коллегами. Восток без благодарности — это не Восток. Отчасти наши успехи с открытием счетов связаны с тем, что мы очень-очень благодарны нашим менеджерам. Вот по поводу «очень-очень» также готов рассказать при индивидуальной беседе, но надо понимать, что сделка на Востоке — это, кстати, чуть больше, чем то, что заявлено в контракте. Легкая благодарность менеджеру она позволяет быстро и оперативно открыть вам счет. Ну и плюс, когда вы находитесь в Дубае, всегда держите в голове, что вы находитесь на Востоке, к востоку от реки Иордан.

Здесь немножко другой менталитет, другая скорость жизни. Не спешите, не ругайтесь со своим банкиром или консультантом, местным, арабским, если он достойный консультант, заслуживает вашего внимания, делает свою работу. Арабы неспешны, действительно неспешны. Это вот их специфика. Вот на прошлой неделе в Дубае прошел дождь, и в принципе неделю все в Дубае не работают.

Софья

- Не только в Дубае, так же не работал Оман по причине дождя.

Иван

- Ну да, у нас, вы понимаете, в Москве хоть камни с неба, но это не повод для того, чтобы не явиться на свою работу и не ответить клиентам. В этом мы, как бы, отличаемся. Поэтому здесь надо давать некие послабления. Что, если араб говорит «завтра», ну, возможно, это будет завтра, но, вернее всего, это «завтра» будет находиться либо в конце недели, либо в начале следующей. То есть примите это, чуть-чуть отпустите ситуацию, сохраняйте лицо. Любят опаздывать, любят внезапно улетать куда-то — ну, как бы, принимайте это как должное. К сожалению, сейчас арабские банкиры очень избалованы за последние два года. Туда пришло огромное количество клиентов из России, клиентов очень качественных.

Клиентов с заводами, с деньгами, с пароходами. Поэтому если вы заходите в арабский банк на личный счет, ну, можно говорить, там, на миллион долларов, либо у вас компания с оборотами 300, 400, 500 тысяч долларов, да, мы заведем, мы откроем счет, но это не значит, что глава департамента корпоративного бизнеса будет вставать в вашем присутствии. Это происходит, там, в Москве, в каком-то небольшом банке. Сохраняйте терпение и спокойствие. И тогда, в принципе, работа с арабским банкиром может превратиться даже в некое удовольствие. Интересные, общительные люди. И, допустим, моя компания потратила почти год, чтобы отобрать еще тех, кто из них профессиональный. Такие там тоже есть, и их немало. Это радует. Обобщая все вышесказанное, счета в банках Арабских Эмиратов открываются до сих пор. Скрываются при наличии в структуре компании русского паспорта. Транзакции с Россией возможны через ряд арабских банков. Выберите правильного консультанта и, в принципе, у вас все получится.

По ряду видов бизнеса, которые являются санкционными, допустим, для Средней Азии или Китая, арабы могут проводить платежи спокойно. В их понимании это не является санкцией. Софья, постарался быть краток, передаю тебе о следующем направлении по Саудовской Аравии.

Софья

- Да, я хотела бы рассмотреть остальные страны Востока, которые активно работают с российскими гражданами. Это Саудовская Аравия и Оман. Так как время нас очень поджимает, я их немного объединю и пройдемся по их особенностям и отличиям. Иван, тут как раз Алина задает закрывающий вопрос по Эмиратам. Открывают ли Эмираты счета российским компаниям?

Иван

- Буду откровенен, за три года у меня не было ни одного кейса по открытию российской компании в Эмиратах. Возможно, на начальном этапе открывали. Сейчас, наверное, это сродни чуду. Во-первых, это приведет к тому, что нерезиденты в Эмиратах открывать можно, но это требует сумасшедших депозитов, которые будут учитываться миллионами долларов. Поэтому под нерезидентов в Эмиратах обычно верхние холдинги, которые собирают дивиденды, либо инвестируют в компании группы. Они там могут без большого ущерба для бизнеса 3-5 миллионов выдернуть. Ну и во-вторых, все-таки надо учитывать риск юрисдикции. Эмираты положили массу усилий, чтобы выйти из серого списка фарт, куда они влетели в марте 22-го года, очень показательно, сразу после начала СВО. Положили на это 2 года. Готовы ли они сейчас открывать наши компании? Запрета нет. Запрета нет. Но придется приложить массу усилий и объяснить, плюс понести серьезные финансовые затраты, почему вы хотите открыть в Эмиратах именно российскую, а не местную компанию.

Софья

- Хотелось бы отметить, что эти две страны, процесс регистрации компании, в принципе, схож с процессом регистрации компании в Эмиратах. Они так или иначе смотрят на своего собрата, регистрирует все новые и новые фризоны на своей территории. В Саудовской Аравии их уже 5, в Омане их пока еще 3 фризоны, которые также нацелены на определенный вид деятельности и дают эксклюзивные какие-то возможности бизнесу с определенной направленностью. Ровно так же процесс регистрации компании сопряжен с более простым выдачей местной ID-карты или аналога WNJ, который, в принципе, получается также. Также сдаются медицинские тесты, сдаются отпечатки пальцев. Безусловно, в каждой стране они несколько отличаются, где-то чуть больше претензий по отношению к вашему собственному здоровью, где-то чуть меньше. Но в целом процесс очень сильно схож. Что касательно отличия этих двух стран. В Саудовской Аравии интересно тем, что там есть такой налог, как закат.

Это налог, который платят местные жители, саудиты или компании со стопроцентным местным участием. Закят он небольшой, приблизительно равен двум с половиной процентам. Почему я говорю «приблизительно»? Потому что он рассчитывается исходя из календарного года или из исламского года — довольно сложная калькуляция. Но в любом случае этот налог существенно меньше корпоративного налога в 20 процентов.

Соответственно, если мы регистрируем компанию в Саудовской Аравии со 100% иностранным участием, будучи гражданином РФ, будете единственным собственником, у вас не будет закята, который составляет 2,5%, а будет полноценный корпоративный налог 20%.

То есть, исходя из экономической целесообразности и возможности налоговой оптимизации, уже видно, что такую страну, как Саудовская Аравия, стоит рекомендовать клиентам, у которых есть предпосылки к регистрации компании с местным партнерским участием. Помимо этого, существует еще один нюанс, почему Саудовская Аравия не предлагается всем клиентам, а скорее является индивидуальным личным запросом, — это размер уставного капитала.

Размер уставного капитала, он определяется уже по факту регистрации компании, то есть в процессе регистрации компании вас нацелят и сориентируют приблизительно, какой должен быть уставный капитал, и вам дадут всего лишь три месяца после открытия счета на внесение данного уставного капитала и отображение его. Надо сказать, что если у нас будет 100% иностранное участие, то далее в зависимости от вида деятельности вашей компании и от иных сопряженных факторов уставных может достигать 8 миллионов долларов. Ну, естественно, мы адекватно понимаем, что данная сумма не является возможной для всякого бизнеса, уж тем более для среднего или мелкого. Поэтому Саудовская Аравия не является настолько активной со стороны наших клиентов. Тем не менее, стоит о ней задуматься, если у вас есть местные партнеры, с кем вы готовы были бы сотрудничать, что в этом случае размер основного капитала будет существенно и существенно меньше.

Иван 

- Софья, можно вопрос? Ты вспомнила закат, все-таки я по первому образованию историк, мимо пройти не могу. Скажи, пожалуйста, я правильно понял, что есть вариант выбора, да, либо компания платит закат, то есть порядка двух с половиной процентов, либо 20 процентов корпоративный налог?

Софья

- Ну, конечно же, нет, иначе все вы тогда бы выбрали закят. Доля процентная, которую вы платите — закят либо налог на прибыль, — зависит от доли иностранного либо местного участия. То есть если доля 50 на 50, то 50 процентов прибыли облагается закятом, а 50 процентов облагается корпоративным налогом в 20 процентов.

Иван

- Закят — понятие абсолютно мусульманское, да, это один из пяти столбов ислама. Если иностранные учредители будут, допустим, выходцами из мусульманской страны — Киргизии, Пакистана, Азербайджана, — возможно ли при совмещении с местными или без совмещения как-то доказать, что владельцы компании являются мусульманами-правоверными? И тогда весь налог облагается закятом? Или деление идет исключительно по принципу «местное/не местное»?

Софья

- Интересные вопросы, потому что, действительно, закят распространяется не только на местных, но и на страны-содружества этого полуострова. То есть, например, привлеченные оманцы также могут облагаться этим налогом. Но, к сожалению, не киргизы и не иные рядовые страны.

Иван

- То есть такая градация, мусульман тоже присутствуют на неких таких истинных и непроверенных. Я вот ни в коем случае не хочу юморить на эту тему, но получается, что некое содружество залива, да, позволяет как бы свести всю налоговую облагаемую базу именно к уплате зайка.

Софья

- Да, все верно.

Поэтому можно найти местных не только из Саудовской Арабии, но из других стран данного содружества для того, чтобы минимизировать свою налоговую фазу.

Иван

- Ну, это очень интересное решение, даже с точки зрения духовной риски, да, это очень интересно, спасибо. Можно, раз я уж вклинился, просто висит вопрос, даже два вопроса, один будет относиться к тебе, и давайте я, наверное, отмечу Анастасию. Анастасия, спасибо за вопрос. Да, прелестная формировка, я, как всегда, смеюсь. Не надо писать, что вы деньги выводите. Есть транзакционные сделки. Грубо говоря, тот алгоритм, что вы описали, он в принципе возможен. Да, безусловно. Просто здесь надо смотреть, как всегда, хоть бы детально. Безусловно, можно из России переводить рубли в Казахстан или в Киргизию, далее конвертировать либо в доллары, либо в дирхамы. и делать переводы либо в Эмираты, либо в Саудовскую Аравию. Да, безусловно, это присутствует. То есть одно упирается в другое, что казахская компания, допустим, выступает вашим торговым агентом, либо это дочка российской компании.

Но, в принципе, в грубом приближении, да, это рабочий вариант. Софья, второй вопрос передаю тебе.

Софья

- В чем разница при выходе в Саудовскую Аравию через бранч или через сабсидиари? Мы здесь рассматривали с точки зрения регистрации отдельного юридического лица и не рассматривали с точки зрения бранча. Не буду скрывать, у нас не было практического опыта регистрации филиалов в Саудовской Аравии, но если мы пойдем по аналогии с Эмиратами (я думаю, этот процесс очень схож), то в целом стоимость регистрации данного бранча не сильно будет отличаться, если вы хотите на этом сэкономить. То есть это имеет смысл только в том случае, если вы хотите сохранить свою материнскую компанию и действительно иметь присутствие на территории Саудовской Аравии.

Поэтому, на самом деле, я не могу сказать, в чем здесь кардинальная разница, но в любом случае регистрация филиала будет дороже ввиду того, что вам потребуется легализовывать ваши документы, дополнительно проходить сверхкомплаенс при открытии банковского счета, так как вам все равно все нужно будет раскрыть до конечного собственника, что приведет как к временному затягиванию, так и к увеличению финансовых затрат.

Можно ли делать с одним бенефициаром? С одним бенефициаром вы можете регистрировать компании. Единственное, что я не до конца поняла: речь о том, что мы регистрируем компании и в Казахстане, и в Саудовской Аравии с одним бенефициаром? Да, можно, но не забываем о трансферном ценообразовании.

Иван

- Уязвимая схема, я бы сказал. Лучше вести разные компании и пусть они выступают в роли неких торговых агентов, чем то, что вы описали.

Софья

- То есть счет на собственный рынок проще. Проще открыть счет на единственное отдельное юридическое лицо с одним собственником. Вот в любом случае это будет всегда самый простой вариант, где у вас один директор, один акционер и мы открываем на эту конкретную компанию счет. Но любое обоснованное юридическое лицо всегда счет открыть сложнее, так как проверяется и оффер после вебинара пришлем.

Про трансферное образование поподробней. Смотрите, трансферное ценообразование, оно включается тогда, когда у нас речь идет о взаимозависимых лицах. То есть в данном случае мы должны с вами посмотреть цены на текущий продукт между различными юридическими лицами. У вас должны быть мировые цены. И любая налоговая, как с одной стороны, так и с другой стороны, может начать проверять вашу сделку. Соответственно, надо быть очень аккуратным. И если вы не хотели бы, скажем так, и если вы хотели бы оптимизировать ваши налоги на ваших юридических лицах, и таким образом вы играете на ваших ценах, то надо быть очень аккуратными, и тогда лучше зарегистрировать на двух разных бенефициарах, и тогда вы вызовете меньше вопросов со стороны налоговых органов.

Иван 

- Чувствую, сегодня мы доплатят площадку за наше выступление. Контакты все будут в конце, да. Так, пожалуйста, по Киргизии. Наверное, это вопрос более ко мне. Получаем деньги из Казахстана.

Софья

- Если гонконгская компания с российскими инвестициями получает деньги из Казахстана от клиента, там в 84-х будут ли проблемы оставлять юань?

Иван

- Смотрите, здесь нюанс. Вы получаете деньги не из России — это самое главное. Надо смотреть, за что вы их получаете и куда идет либо товар, либо услуга. Товар, который вы поставляете... Если этот товар поставляется в Казахстан и за него платит казахская компания в Киргизию, то здесь санкции в принципе не работают как таковые. Идет расчет казахской компании с киргизским контрагентом за получение того или иного товара. По большому счету это так и работает.

Нет, я не вижу, какие здесь могут быть проблемы. Вам же не придут платежи из России по этому коду. Или вы не планируете платить, например, в Китай. С движением средств я не вижу проблем. Их не должно быть, на мой взгляд. Давайте скажем так: при встрече в любом киргизском банке любой линейный менеджер вам скажет — товар завозить надо. Говорят, они это с конца 22-го года.

Бог милует, товар не завозят. Когда-то это произойдет, когда-то это будет как в Казахстане, где действительно большинство банков требует следить, чтобы товар завозили. Опять же, почерпнем большинство. В Киргизию пока завоз товара требуют, но строго за этим не следят.

Софья

- Анастасия спрашивает про услуги без товара. Анастасия, также речь о трансферном ценообразовании. Если да, то здесь тоже смотрятся все общие цены, исходя из конкретной услуги. Здесь это ровно так же действует и работает. Поэтому, чтобы избежать подобных проблем, рекомендуем вам сделать взаимозависимыми лицами разных бенефициаров. Всегда так работать проще. Запрета официального нет, как я уже сказала, но придется отдельно контролировать все ваши сделки.

Иван

- Плюс оказание услуг всегда привлекает с коронбанком гораздо большее внимание, чем товар. Потому что здесь субъективность оценки. С этим хорошо игрались лет 20 назад, когда можно было оценить какие-то рекламные услуги в энную сумму, абсолютно не соответствующую реальности. Поэтому здесь надо быть очень аккуратным. Банки весьма внимательны компаниям, оказывающим услуги. Мы сами имеем счета за рубежом и постоянно объясняем нашим банкирам, почему стоит. . . Рассказываем более подробную составляющую наших инвойсов, которые нам платят клиенты, что, сколько в них стоит.

Софья

- Так, какие основные особенности у Омана я хотела бы отметить? В Омане нет фиксированного уставного капитала. Он, безусловно, будет, однако это зависит от вида вашей деятельности, от того, чем вы планируете заниматься в дальнейшем. Налогообложение, как мы видим, ниже, чем в Саудовской Аравии.

На что следует обратить внимание? Это на некий процент оманизации. Это термин, который ввел Оман ввиду наличия безработицы. Если вы регистрируете там компании — как в свободной экономической зоне, так и в мейнленде, — при акцепте вашего бизнес-плана вам местные органы выдают требования по оманизации. То есть процент местных работников, которые должны быть привлечены в вашу компанию. Здесь мы закладываем некую заработную плату, которую вы должны будете выплачивать данному сотруднику, ну и соответствующие социальные налоги и ежемесячную бухгалтерию, которая таким образом возникает на обязательной основе.

Если данные требования вас устраивают, и вы действительно планировали кого-либо нанять, это, конечно, идеальный вариант. Но если не планировали, то надо подсчитать предполагаемые расходы.

В чем еще, так или иначе, плюс Омана — это то, что, несмотря на то что он является дружественным к нам, российских денег там еще немного. Поэтому это некая еще одна возможность для нас осваивать территорию. Иван, я думаю, ты со мной согласен?

Иван

- Я, наверное, выдержусь от комментариев, потому что не хочу комментировать. Если нас смотрят не только наши гости, но и наши недружелюбные. Да, но русских там пока мало, да, это большой плюс.

Софья

- Мы еще сегодня хотели проговорить Гонконг и Вьетнам как азиатские страны и возможности регистрации компании. 

Гонконг как был, так и есть интересным с точки зрения налогообложения. Все мы прекрасно знаем, что в Гонконге территориальный принцип налогообложения. Соответственно, если вы не работаете с местными контрагентами, то у вас налог на прибыль ноль. Если все же вы работаете с местными контрагентами, то тогда возникает налог на прибыль в размере 16, 5% либо 8-25%, если у нас прибыль меньше 2 миллионов гонконгских долларов. Чем еще интересен Гонконг? Ну, он может быть интересен с точки зрения того, что мы можем скрыть конечного собственника, что реестр бенефициаров там до сих пор является закрытым, тем, что Гонконг, скажем так, не отрицает, а может быть даже приветствует номинальный сервис, то, что он продолжает быть дружественным в отношении к россиянам. Здесь подчеркиваю, речь исключительно в отношении регистрации компании, точно не в отношении банков, что многие удивляются, когда я предлагаю Гонконг.

Более того, Гонконг это, как бы сказать, понятная юрисдикция для большинства банков. Ни разу за весь мой практический опыт не было такого, что мы приходили в банк с корпоративными документами по Гонконгу, я имею в виду другие банки, где открывают компании нерезидентов, чтобы они удивленно поднимали свои брови и мы начали объяснять стандартный, на наш взгляд, казалось бы, документ. Плюс к этому ведение гонконгской компании оно очень простое. Требуется лишь ежегодно его продлевать и ежегодно сдавать аудируемую отчетность. Сразу появляются вопросы в отношении открытия счета на гонконгскую компанию. Да, можно открыть счет в Казахстане, можно открыть счет в Киргизии. При наличии большого депозита можно даже открыть номера.

Иван

- Можно открыть счет где угодно. Обобщая вот то, что сказала Софья, юрисдикция Гонконг не является препятствием для работы практически ни с одним банком. Ранее можно было открыть и в Европе гонконгскую компанию практически в любом серьезном банке. Это хорошая, уважаемая юрисдикция.

Софья

- Да, Анастасия, в Киргизии нам потребуется регистрация местного представительства для открытия счёта. Всё верно вы отметили. Просто процесс регистрации данного представительства на самом деле настолько прост и не влечёт за собой практически никаких дополнительных требований, поэтому мы и говорим так просто в отношении Киргизии.

А так, да: сначала мы регистрируем гонконгскую компанию, потом регистрируем представительство в Киргизии. Сам процесс регистрации — от момента подачи документов до полного оформления представительства — осуществляется дистанционно. А вот на открытие счёта уже придётся прилететь. Но вам потребуется всего лишь 2–3 дня на открытие счёта или даже нескольких счетов.

Иван 

- Давайте говорить 4–5 дней, всё-таки, потому что 2–3 дня мы обещаем. Кто-то укладывается в 2–3 дня, а потом начинаются всякие просьбы, чтобы я подключился, ускорил и помог. Лучше закладывайте рабочую неделю, пожалуйста.

Первый день обычно идут в аналог местного МФЦ. Вторник — это первый банк, подача документов, когда уже всё согласовано. Второй банк — там своя специфика (я про Бишкек говорю). И просто день-два надо ждать. Второй банк — это обычный KICB, Киргизский инвестиционно-кредитный банк. Хороший, очень толковый банк с грамотными сотрудниками. Приходится ждать, чтобы вы улетели с ключами и доступами сразу от двух банков. Если нужен один счёт, допустим, только Вайл-банк, к примеру, то да, окей, тогда можно сильно, наверное, дня два заложить. Да, мы два рекомендуем всегда. Да, ну вот я уже ответил.

И, наверное, Соня, я вклинюсь, с твоего позволения, к вопросу Евгения, потому что, да, вопрос не совсем текущего вебинара. Да, можно рассмотреть чешские банки, но если вы имеете в виду с русскими бенефициарами и сделки с Россией — конечно, нет. Да, плюс чешские банки как-то блеснули в 16–17 годах, после этого, в моём понимании, не только ужесточили свои требования в SWIFT.

В Черногории, да, без проблем, даже есть там банк, который работает с Россией, но надо смотреть по видам товаров, опять же, что вы заводите. А так, в принципе, да, Гонконг, как я и сказал, — желанный гость в большинстве банков, он не закрыт, незакрытая юрисдикция для банков Болгарии и Черногории. Если, допустим, Гонконг планирует что-то импортировать из Китая в Европу, можно, конечно, и в Чехию попытаться воткнуться, но я бы не рекомендовал.

Софья

- С российским паспортом в Черногорию мы могли бы рассмотреть...

Иван 

- Черногорию, Болгарию.

Софья

- Если мы открываем счёт на российский паспорт, то на вашем счету не может быть больше ста тысяч евро, что ограничивает операционную деятельность.

Иван

- Анастасия, если вам нужны банки: IELBank и KICB латинскими буквами. Ну что, давай ещё на один вопрос — время уже не столь важно.

Софья

- Так, если мы говорим про иностранное представительство Елены, то в рамках вебинара мы рассматривали представительство в Киргизии. Из Киргизии деньги в Россию переводятся нормально, но в мягких валютах.

Когда мы говорим о российских бенефициарах, это могут быть налоговые резиденты РФ. Да, безусловно, вопрос касается именно российских бенефициаров. Мы подразумеваем и граждан с российским паспортом, и их привязку к Российской Федерации — чаще всего они являются налоговыми резидентами РФ. Если резидентства нет, это несколько улучшает ситуацию при открытии счёта, но наличие российского паспорта кардинально картину не меняет.

Иван

- Вернусь к вопросу Елены. Здесь всё зависит от того, откуда и за что вы переводите деньги. Почему именно иностранное представительство? В принципе, это возможно. Но здесь много деталей, Елена — если я начну задавать уточняющие вопросы, мы с вами точно уйдём в индивидуальную консультацию.

Софья

- Елена уточнила: есть представительство, есть контракты, но в любом случае деньги часто не получается перевести в РФ даже из дружественных стран.

Иван

- Этот кейс аналогичен тому, который мы с тобой только что разобрали на примере Киргизии. Нет, деньги в РФ переводить можно — наши клиенты спокойно переводят средства из Эмиратов, часто напрямую. Были и переводы по личным счетам через Киргизию.

Иностранному лицу, которое хочет перевести деньги в Российскую Федерацию, действительно имеет смысл открыть представительство, например, в Киргизии или Казахстане. Из этих стран деньги поступают в Россию. Да, опять же, смотрим за что: возвраты займов, кредитные договоры или незавершённые расчёты. В принципе, это возможно. Единственное, если вы планируете платить из французского банка, где открыт счёт иностранного представительства... Нет, в Гонконге — извините, но я не возьмусь сейчас открывать счёт для компании с российскими бенефициарами. Ни один банк де-факто его не откроет.

Можно было в Турции попытаться это сделать, но сейчас Турция с января находится в таком коматозе, что расчеты только-только в лирах возобновились. Теоретически можно в Эмиратах попробовать, но я бы, честно скажу, не хотел переоценивать свои силы — я бы не взялся.

Знаю, что до последних событий с Китаем мы открывали российским компаниям счета в Китае — это было. Сейчас с Китаем, честно говоря, ситуация предельно сложная, и я бы там тоже не взялся открывать. Иран вспоминать не стоит — он не дает выхода на внешний рынок. Теоретически можно открыть российским компаниям счёт в Узбекистане, но надо чётко понимать: зачем мы заходим в Узбекистан, какой интерес у российских компаний в Узбекистане?

Дмитрий, буду откровенен: мы как раз хвалили нашу экспертизу, и, наверное, это отчасти элемент нашей честности. У меня пока нет прямой практики открытия счетов в Омане. Честно, я уже давно хочу попробовать с кем-то, но пока как-то все клиенты почему-то больше уходят к нам в Эмираты. Мы поэтому очень плотно работаем с Эмиратами, предлагаем Оман, а люди в итоге смотрят и выбирают Эмираты. Поэтому пока не могу сказать.

Софья 

- Анастасия спрашивает: если гонконгская компания открывает счёт в Казахстане, может ли она быть налоговым резидентом в Гонконге? Да, Анастасия, это два разных понятия. Компания, зарегистрированная в Гонконге, будет руководствоваться налоговыми правилами этой юрисдикции. Открытие счёта в любой другой стране — это отдельный фактор. Налогообложение осуществляется по законодательству Гонконга, так как юридическое лицо зарегистрировано и имеет юридический адрес в Гонконге. Факт открытия счёта за рубежом не лишает компанию возможности получения статуса налогового резидента Гонконга. Да, это не отменяет возможность получения такого статуса.

Нужно ли иметь договор аренды в Гонконге и местных сотрудников для статуса налогового резидента? Стандартно — нет, но я бы рекомендовала обсудить этот вопрос с местными юристами, Анастасия. Статус налогового резидента Гонконга, скажем так, несколько сложный. Я бы рассматривала его индивидуально, исходя из специфики вашей деятельности. Но в целом — нет.

Да, банки часто это запрашивают. Но, к сожалению, если вы зарегистрируете компанию в Гонконге, откроете там офис и наметите сотрудников, возникает риск привлечения внимания налоговых органов Гонконга. Это не является прямой причиной изменения налога на прибыль — это я подчеркиваю. Тем не менее, могут возникнуть дополнительные вопросы от аудитора и другие сложности. Казахстан не запрашивает подобный документ — по моему опыту такого не было. Киргизия тоже не требует.

Иван

- Я долго думал — вообще перечеркнуть эти слайды красными штрихами перед выступлением или оставить. Решил всё-таки оставить, потому что это слайды моего предыдущего выступления двух-трёхнедельной давности. Они показывали ситуацию, когда китайские банки, несмотря на историю с Juzhou Bank, продолжали с нами работать.

Сейчас ситуация ухудшилась в разы. Фактически подавляющее большинство китайских банков приостановили транзакции с российскими банками. Вы можете видеть, с какой скоростью меняется информация: кто был относительно дружелюбен, стал недружелюбен.

Расчёты с Китаем сейчас затруднены до предела. Большая четвёрка банков практически перестала проводить платежи в Россию. В Китае активно реализуется схема, где открываются счета в двух разных банках: один для работы с Россией, другой — для взаимодействия с внешним миром.

Причём для счёта, предназначенного для работы с РФ, наши партнёры в Китае начинают предлагать использовать местного жителя в качестве акционера и бенефициара компании. Это создаёт существенные риски сохранности средств на счету. Как показывает наша инсайдерская информация, банки не готовы открывать такие счета на других условиях.

Поэтому сейчас я бы минимизировал рассмотрение китайских банков. Вижу два возможных сценария. Первый: в ближайшие недели китайские партнёры выделят отдельные банки для работы с Россией — по аналогии с их 40-летним опытом взаимодействия с Ираном и Северной Кореей. Второй, более мрачный вариант: уже 26 апреля госсекретарь США Блинкен совершает визит в Пекин. После встреч с руководителями крупнейших банков Китая в Гонконге в декабре 2023 года начались текущие сложности.

Не исключен раскол Китая по аналогии с концом 1970-х годов, когда он развернулся к сближению с США. Надеюсь, этого не произойдёт, и нам будет выделен пул банков для выстраивания расчётов.

Пока же ситуация очень неопределённая. Мы воздерживаемся от подключения новых клиентов к китайским банкам, чтобы не брать на себя излишние риски и сохранить обязательства перед текущими клиентами.

Софья

- Вьетнам — это неожиданная юрисдикция, которую мы решили также осмотреть уже не в первом нашем вебинаре. Тем не менее, наш выбор пал на Вьетнам, потому что, во-первых, это очень дружественная страна по отношению к России. Мы знаем о нашем многовековой, даже можно сказать, многодесятилетней истории дружбы с Вьетнамом.

Иван

- Десятилетие оно точно насчитывает.

Софья

- Возможно, безусловно, регистрации компании с участием российского гражданина в качестве единственного директора и учредителя, но, к сожалению, далее мы столкнулись с определенными сложностями. Формально нам абсолютно все подтвердили, что возможны и регистрации компании, которые будут надо сообщите такую особенность, что компания регистрируется довольно долго, что Вьетнам также не подписал Гаагскую конвенцию, соответственно, документы апостилировать будет нельзя. Если они вот впоследствии где-то потребуются в легализованном виде, то затруднит высылку и, соответственно, подготовку данных документов. Можно открыть будет банковский счет на подобную компанию, ну а дальше вступает, к сожалению, так называемая практика. И исходя из писем центрального банка, который мы подробно изучили, мы видим риск того, что это будет работать, но банк где-то в течение трех месяцев к вам может прийти с вопросами о логистике через Вьетнам ввиду наличия иностранных инвесторов. То есть здесь возникают некоторые сложности.

Управляющим по счету фактически можете быть конкретно вы, гражданин РФ, и единственным управляющим данным счета. Однако, если у нас возникает иностранное участие, хотя бы в размере одного процента, одной доли, то в этом случае к вам придут с требованием провозить товар через Вьетнам. Ну, будем с вами откровенны, мы все понимаем, где находится Вьетнам, и маловероятно, что у кого-то так построен бизнес, что это будет удобно.

Иван 

- Это пока. Два года назад многие не знали, где находится Киргизия. Теперь это стало очень популярным местом бизнес-полетов из Москвы.

Софья

- Да, согласна я вам. Поэтому здесь существуют такие риски, то есть формально мы можем туда зайти, начать работать, но мы рискуем получить подобное письмо. Собственно говоря, в чем сам риск, если мы ставим местного акционера и к нам не приходит банк с требованием провоза товара или предоставлением услуг на территории Вьетнама? Это риск того, что, к сожалению, может быть сменен директор, то есть здесь возникает непосредственно риск управления и контроля счета. Поэтому самый идеальный вариант, если у вас есть некий партнер или доверенное лицо, контролируемое лицо, кого вы назначите акционером вашей компании, вы единолично будете управлять счетом и будете директором вашей компании, а все регистрируем мы, таким образом мы сможем проконтролировать возможные изменения по компании. В таком случае и логистика не потребуется, и счет ваш будет работать максимально долго, как мы это предполагаем.

Иван

- Вьетнамские банки работают с российскими банками. Глобально работа строится через Вьетнамско-Российский банк. Это основной расчетный банк, основной банк-посредник для работы с банками Вьетнама. 

В основном расчеты проходят в трех валютах. Информация противоречивая: несколько недель назад мне еще говорили, что основная пара, которая работает между Вьетнамом и Россией, — это рубль/донг (донг — это вьетнамская валюта). Сейчас, говорят, акцент смещается в пользу юаня, но пока у меня нет явных подтверждений. В принципе, все три валюты имеют хождение между вьетнамскими и российскими банками.

Вьетнамские банки наши партнеры предлагают разумные решения: счета компании (вьетнамской компании) сразу открываются в двух банках. Один счет в банке №1 используется для сделок с Россией — отправки и приема средств из России. Также в банке №1 происходит конвертация в местную валюту. Эти средства отправляются на счет компании №2 в банке №2. Далее — еще одна конвертация, и компания №2 рассчитывается с вашими поставщиками по всему миру.

Это разумный алгоритм работы. Единственное — вы видите, сколько конвертаций имеет место быть. Безусловно, это расходы, и очень существенные. Речь идет не об одном-двух процентах. Я бы оценил потери в периметре от 5 до 10 процентов — слишком много прямых и обратных конвертаций по валютам.

Вьетнамские банки дают все основные валюты. Единственное — там нет дирхам. Если нужно отправлять средства в Эмираты, лучше использовать китайские IO. Кроме того, во Вьетнаме представлены бранчи крупных сингапурских банков. И если ваша зарубежная компания с регистрацией в Европе, Сингапуре, Гонконге не производит сделок с Россией и не имеет российских граждан в структуре, то можно открыть счет и там.

Сам Сингапур зайти достаточно сложно: сингапурские банки крайне жестки к россиянам в последнее время, они больше закрывают счета, чем открывают новые. Но это можно делать через вьетнамский бранч сингапурских банков. Такой вариант тоже реализуется — достаточно интересное решение, некоторым клиентам оно подходит.

Коллеги, буквально в завершение, чтобы вас отпустить: все, что мы обсуждали, все эти трудности — во многом влияние указа господина Байдена, президента США, от 22 декабря прошлого года. Я оцениваю этот указ как, наверное, самое сложное, что прилетело по моему направлению за последние два года.

Мы как-то научились жить с многочисленными пакетами санкций, отключениями российских банков от SWIFT, списками товаров... Указ Байдена очень грамотный. Кто-то в Минфине США либо долго его продавливал, либо недавно придумал, но указ очень грамотный и сработал на 5+, как показывают последние 4-5 месяцев.

Суть его сводится к тому, что любой зарубежный финансовый институт в любой стране мира, который, по мнению Минфина США, помогает так или иначе обходить антироссийские санкции (хотя там речь идет про ВПК, но к ВПК можно отнести практически все), будет лишен доступа к американскому финансовому рынку. В чем это заключается? В отключении возможности платежей в долларах США.

Для Востока, Африки, Латинской Америки потеря такой возможности, прямо говоря, трагична. Для Европы тоже, но в Европе друзей не осталось — там также крайне жестко и сложно. Я, будучи сотрудником одного из банков Прибалтики, мы это пережили в конце нулевых — там было сложно.

Второй момент этого указа — заморозка активов на момент введения санкций против того или иного банка, которые находятся либо на территории США, либо на счетах американских банков. Указ предельный, я бы сказал, чертовски эффективен — он прекрасно подействовал.

Мы видим, что в январе замерла Турция — расчеты через турецкие банки были остановлены. В конце января — начале февраля мы видим, что происходит с Jizhou Commercial Bank в Китае (основной экспортно-импортный банк между Россией и Китаем по обработке платежей за экспорт и импорт). Да и вся ситуация с Китаем продолжает развиваться, я уже говорил, — не в лучшую сторону.

Узбекские банки ужесточают требования к россиянам, то же самое мы видим в Эмиратах. Поэтому, когда мы говорим, почему так стало плохо последние 4 месяца, мы всегда должны знать и понимать, что есть такой указ. И каждое финансовое учреждение — будь то банк, будь то платежная система — вынуждено заново взвешивать свои риски.

По факту мы чаще всего видим, что банк решает: он хочет жить дальше, хочет работать с долларами, хочет зарабатывать на том рынке, где находится, и лучше отказаться от русских клиентов. К сожалению, на данный момент это так. Это очень хорошее и сильное оружие против тех дружественных банков, которые с нами либо работали, либо еще продолжают работать.

Софья

- Иван, вопрос от Анастасии. Правильно она понимает, что расчеты в национальных валютах находятся, по сути, за пределами контроля США и по сути ЕС? Это шанс и реально возможность для предпринимателей.

Иван

- Хороший вопрос, Анастасия. Вы понимаете это правильно, но если так рассуждать, тогда нашим отношениям с Китаем ничего не должно было грозить. Проводи расчеты в юанях и рублях по системе СПФС. Проблема в том, что все эти расчеты также отражаются в бухгалтерии банка. Если этот банк так или иначе работает на международной арене, работает крупно, глобально, то при приезде той или иной комиссии все это взаимодействие в национальных валютах будет заметно.

Поэтому уход в национальные валюты — да, это один из вариантов выхода из ситуации, но, к сожалению, он проблему не решает. То есть если мы замыкаем контур «Китай–Россия», «Индия–Китай», проводим расчеты в национальных валютах, здесь надо еще найти банки, которые не работают на международном уровне, то есть которые готовы брать на себя такие операции.

Если брать, допустим, гигантский HSBC — у него настолько огромный международный бизнес, что ему влезать в расчеты по системе СПФС России, извините, просто нерентабельно. Поэтому мысль правильная, а вот ее техническая реализация через крупные наднациональные или крупные национальные банки Китая или Индии, на мой взгляд, практически невозможна, потому что для них сохраняется риск последствий по этому указу. Нужны тогда мелкие банки в какой-нибудь китайской провинции или какого-нибудь штата в Индии, которые не выходят на международный рынок. Вот их под это надо подводить и использовать.

Софья

- Анастасия также интересуется, является ли Узбекистан менее лояльным к Российской Федерации и не стоит ли смотреть на узбекские компании и банки. Я бы рассматривала Узбекистан с точки зрения привязки к Узбекистану, Анастасия. Он, честно сказать, не пользуется большим спросом, но самое главное — местные банки вообще не вызывают интереса у российских бизнесменов. Мы неоднократно обращались к местным банкам и не видели с их стороны заинтересованности. Поэтому я бы рекомендовала рассматривать эту юрисдикцию исключительно если у вас есть что-то в Узбекистане — партнеры или активы, которые вы можете предъявить при открытии банковского счета.

Азербайджан, с которого я начала свой рассказ, на самом деле очень чувствителен к российским IP. То есть формально, официально запрета там нет, но мы неоднократно пробовали туда зайти — и, как мы понимаем, несмотря на общую дружелюбность по отношению к россиянам, счета сейчас практически не открываются.

Таджикистан, насколько нам известно, счета открывает, но тоже речь идет о создании собственного юрлица. Надо понимать специфику этой страны и то, насколько медленно там может идти работа.

Иван

- На фоне этого Туркменистан можно не комментировать. В Туркмении мы воздержимся от комментариев, потому что туркменские банки даже не рассматриваются на рынке международного банкинга для россиян. Страна закрытая, абсолютно, которая варится в своем соку.

По Таджикистану: у нас есть небольшие проекты в плане выпуска карт, но там доступны только карты. Если киргизские и казахстанские банки дают возможность платежей по SWIFT, то таджикские банки не дают даже этой возможности. Наиболее перспективны Киргизия и Казахстан — то, что мы предлагаем, это достаточно распространенный продукт на рынке, востребованный и до сих пор выполняющий свои функции. Тут нет смысла, как раньше говорили, городить огород и лезть в страны, которые просто не дадут нормально работать, говоря таким простым языком.

Софья

- Можем проконсультировать вас в личном формате. Приезжайте к нам на встречу, поговорим по телефону — как вам удобно.

Иван 

- Давайте я прокомментирую вопрос о давлении США. Я не беру столь глобально, на кого могут надавить США. Просто приведу пример: сейчас воздействие на банки и страны, дружественные Российской Федерации, изменилось. Если ранее мы видели глобальные визиты чиновников уровня господина Нельсона или представителей Минфина США (вот в Китай Блинкен полетел — это понятно), сейчас делается гораздо проще.

Американский Минфин и контрольные системы отслеживают резкий рост операций по корсчетам того или иного банка. Если это продолжается (обычно заметно через 3-5 месяцев), прилетает комиссия, которая проводит беседы с владельцами, акционерами банка, представителями ЦБ в той или иной стране. После этого обычно принимаются решения. Поэтому рычаги давления вместо глобальных стали точечными.

Все понимают, что мы продолжаем взаимодействие с внешним миром, усложняя это взаимодействие. Противная сторона также не стоит на месте. Ведется отслеживание: если небольшой банк в Аммане, Индии, Ботсване или Уганде показывает кратный рост оборотов или числа нерезидентов за полгода — туда прилетает проверяющая комиссия либо из Вашингтона, либо из Брюсселя.

Софья

- Наше эфирное время закончилось. Спасибо вам большое! Отдельное спасибо, Анастасия, за такую активность — вы действительно создали тот формат дискуссии, который мы планировали. Ждем всех на личное общение и для индивидуальных консультаций. Подключайтесь к нашему Телеграм-каналу, YouTube-каналу — будем рады общаться и отвечать на ваши вопросы.

Иван 

- Коллеги, с моей стороны огромное спасибо за столь плодотворное общение, очень хорошие и грамотные вопросы. Мы, наверное, сегодня поставили с тобой, Софья, личный рекорд по продолжительности, и это здорово. Отдельная благодарность всем, кто был с нами до конца. Если остались вопросы — пишите, звоните, наши контакты на экране. В личном общении мы сможем сказать несколько больше, чем в ходе вебинара.