Eng
Честно. Консервативно. Конфиденциально.
компания
Честно. Консервативно. Конфиденциально.
Лидер рейтинга
В числе лучших компаний рейтинга
-
-
(рядом с м. Полянка)
Москва
Киев
Никосия (Кипр)
- О компании
- Услуги
-
Стоимость услуг
- Регистрация компаний за рубежом
- Сопутствующие услуги по регистрации компаний
- Организация экономического присутствия («substance»)
- Финансовая отчетность зарубежных компаний
- Банковские счета за рубежом
- Счета в платежных системах
- Сопутствующие банковские услуги
- Услуги, связанные с использованием КИК
- Редомициляция в САР
- Услуги по регистрации юридических лиц в РФ
- Перевод и заверение документов
- Команда
-
Зимянин Михаил Владимирович
-
Сыров Антон Павлович
-
Сытько Арина Федоровна
-
Гурова Софья Андреевна
-
Тихоненок Иван Юрьевич
-
Бондаренко Кирилл Викторович
-
Сырская Анна Владимировна
-
Ушмодин Михаил Васильевич
-
Коренев Максим Викторович
-
Зайцев Николай Алексеевич
-
Вербов Максим Дмитриевич
-
Аласкарова Самира
-
Вандакуров Александр Геворкович
-
Хайрутдинова Эльза Ралифовна
-
Роуз Эми
-
Санникова Ольга Валерьевна
-
Жирнова Мария Олеговна
-
Кулюпина Александра Александровна
-
Повидиш Маргарита Николаевна
-
Иванов Станислав Владиславович
-
- Новости
- Наши рейтинги
- Контакты
ПАМЯТКА ПРИ ОТКРЫТИИ СЧЕТА ЗА РУБЕЖОМ
Уважаемый клиент!
Если Вы являетесь гражданином России или имеете вид на жительство в РФ и у Вас есть личный банковский, брокерский или иной счет за рубежом, то для Вас может быть актуальна информация об обязательствах российских валютных резидентов в отношении данных счетов. Давайте разбираться!
Кто признается валютным резидентом РФ?
Резидентами в целях валютного регулирования признаются:
- граждане РФ;
- иностранцы, имеющие вид на жительство в РФ;
- российские компании и их филиалы, представительства за рубежом
Какие основные обязанности в отношении зарубежных счетов есть у валютных резидентов РФ?
Наличие счета за рубежом у российской компании, индивидуального предпринимателя или физического лица – российского валютного резидента накладывает несколько обязанностей:
-
уведомить об открытии/изменении реквизитов/закрытии этих счетов налоговые органы РФ;
-
ежегодно подавать отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов по данным счетам;
-
соблюдать валютное законодательство РФ.
Срок подачи уведомления об открытии/изменении реквизитов/закрытии зарубежного счета — один месяц со дня, соответственно, открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов
Уведомлять налоговые органы необходимо по формам, утвержденным актуальными приказами Федеральной налоговой службы РФ (далее — ФНС РФ). В силу того что ФНС РФ периодически выпускает новые приказы, а старые теряют силу, нужно следить за обновлениями и обязательно подавать уведомления только по формам, утвержденным последними действующими приказами.
Срок представления отчета о движении денежных средств для физических лиц — до 1 июня года, следующего за отчетным. Например, если Вы открыли счет в зарубежном банке 28 марта 2022 года — сведения о движении денег и финансовых активов по нему надо будет передать налоговикам не позднее 1 июня 2023 года.
Как уведомить налоговые органы, если Вы открыли счет за границей?
-
Физические лица могут подать уведомление лично в налоговый орган по месту постоянной или временной регистрации, юридические — в налоговый орган по месту нахождения;
-
Также можно подать уведомление по почте, в том числе из другой страны. Датой представления уведомления в таком случае будет считаться дата отправления заказного письма;
-
Через представителя по доверенности.
-
В личном кабинете на сайте nalog.ru
Что такое незаконные валютные операции?
Незаконными валютными операциями считаются зачисления от нерезидентов на иностранные счета резидентов РФ, минуя счета в российских банках, за исключением прямо разрешенных операций. Это означает, что в определенных случаях денежные средства, которые должен получить валютный резидент, должны сначала быть зачислены на его российский счет и только потом — на зарубежный. При этом нужно обязательно помнить, что валютные операции между резидентами запрещены, за исключением прямо разрешенных.
Какие штрафы грозят за несоблюдение валютного законодательства РФ?
При подаче уведомления об открытии/изменении реквизитов/закрытии счета позже установленных сроков или не по установленной форме предусмотрен штраф по статье 15.25 КоАП РФ в размере от 1 000 до 1 500 руб. для физических лиц и от 50 000 до 100 000 руб. — для юридических лиц.
А если факт непредставления обнаружат налоговые органы, то штраф для граждан составит от 4 000 до 5 000 руб. и от 800 000 до 1 000 000 руб. — для юридических лиц за каждое неподанное уведомление.
Что касается отчета о движении денежных средств и иных финансовых активов (ч. 6.1-6.3 ст. 15.25 КоАП РФ):
- за несоблюдение сроков представления отчетов не более чем на 10 дней предусмотрено предупреждение или наложение административного штрафа: на граждан — от 300 до 500 руб.;
- при просрочке свыше 10 дней и до 30 дней размер санкций составит для граждан от 1 000 до 1 500 руб.;
- если со сдачей отчета опоздать более чем на 30 дней, то штраф составит для граждан от 2 500 до 3 000 руб.
За повторное нарушение штраф уже составит 20 000 руб.
Самая существенная ответственность установлена за осуществление незаконных валютных операций — от 20 до 40% суммы незаконной валютной операции.
Кто может не сообщать о счетах в зарубежных банках?
Уведомлять о счетах в иностранных банках обязаны все резиденты. Однако из этого правила есть исключения. Если резидент пробыл за границей в общей сложности больше 183 дней за календарный год, он может не отчитываться перед российской налоговой о своих иностранных счетах и вкладах.
Кроме того, если счет открыт в стране ЕАЭС или в стране, с которой у России имеется соглашение об автоматическом обмене финансовой информацией, подавать отчет о движении денежных средств и финансовых активов не требуется, даже если валютный резидент проживает на территории РФ более 183 дней в году, при соблюдении любого из следующих условий:
-
общая сумма денежных средств, зачисленных на указанный счет или списанных с указанного счета за отчетный год, не превышает эквивалента 600 000 рублей;
-
остаток денежных средств на указанном счете по состоянию на конец отчетного года не превышает эквивалента 600 000 рублей, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на счет не осуществлялось.
Когда истекает срок давности привлечения к ответственности за непредоставление в налоговые органы РФ информации по зарубежным счетам?
Срок давности привлечения к ответственности по вышеупомянутым нарушениям составляет 2 года.
Чем мы можем быть Вам полезны:
|
Наименование услуги |
Цена |
|
|---|---|---|
|
Консультирование по вопросам валютного регулирования и валютного контроля |
от $180 |
|
|
Содействие в подготовке и подаче уведомлений об открытии/изменении реквизитов/закрытии счетов в банках и иных организациях финансового рынка иностранных государств
|
от $190 |
|
|
Содействие в подготовке отчетов о движении денежных средств по счетам в банках и иных организациях финансового рынка иностранных государств
|
от € $250* |
|
*** Стоимость формируется, исходя из количества операций и видов финансовых активов, при их наличии.
Услуги нашей компании также могут включать в себя:
-
анализ предоставленных клиентом документов и информации;
-
устные или письменные консультации для клиентов по возникающим вопросам в рамках оказываемой услуги (в т. ч. организация встреч в нашем офисе, консультации по телефону, скайпу и т. д.);
-
подготовку необходимых документов и информации в соответствии с требованиями законодательства.
По вопросам профессиональной консультации обращайтесь:
+7 (495) 419-16-23
+7 (909) 922-11-30
Материалы по теме
8 декабря 2023
21 ноября 2023
20 июля 2023
14 апреля 2023
26 сентября 2022
29 августа 2022
4 августа 2022
21 июля 2022
8 июня 2022
3 июня 2022
30 мая 2022
сб. – вс. – нерабочие дни